Kan jeg rulle over en fortjenesteplan til en SEP IRA-konto uten å lide noen skattestraff og likvidasjon av nåværende stillinger holdt i denne kontoen?

Kan jeg rulle over en fortjenesteplan til en SEP IRA-konto uten å lide noen skattestraff og likvidasjon av nåværende stillinger som holdes i denne kontoen?
a:

Det avhenger.

Hvis transaksjonen behandles som en direkte overgang til SEP IRA, vil ingen avgift bli holdt tilbake. Gjennom en direkte overføring gjøres eiendelene til SEP IRA-depotbehandleren (eller forvalter eller plan som eiendelene rulles på). Hvis transaksjonen behandles som en indirekte overgang - som betyr at eiendelene først distribueres til deltakeren, hvem må da overføre eiendelene til SEP IRA innen 60 dager - Administratoren av overskuddsplanen vil holde tilbake 20% av en del av distribusjonen som er overdragbar.

Ta kontakt med SEP IRA-depotmottakeren for å bestemme deres dokumentasjonskrav (hvis noen) for å behandle direkte overføring. Administrator av fortjenesteplanen kan også ha spesiell dokumentasjon som deltakeren må fullføre for å starte en eventuell distribusjon, også de som behandles som en direkte overgang til en annen pensjonsplan. I tillegg krever noen planadministratorer at depotbanken skal gi et mottaksbrev som bekrefter typen av konto som eiendelene vil bli kreditert.

Gi SEP IRA-depotbeholderen en kopi av det siste utsagnet som er utstedt for fortjenesteplanen, og be om at de identifiserer noen eiendel på utsagnet som ikke kan holdes i deres IRA. Hvis depotbanken er i stand til å beholde alle de eiendelene som for tiden holdes i overskuddsplanen, kan alle eiendelene bli rullet til SEP IRA som de er. Hvis depotbanken ikke kan holde noen av eiendelene, kan disse ikke rulles til SEP IRA, og deltageren må kanskje likvide disse eiendelene for å fortsette med overgangen til SEP IRA. Alternativt kan deltakerne shoppe rundt for en depotfører som kan holde alle eiendelene.

Dette spørsmålet ble besvart av Denise Appleby
(Kontakt Denise)