Det avhenger.
Hvis transaksjonen behandles som en direkte overgang til SEP IRA, vil ingen avgift bli holdt tilbake. Gjennom en direkte overføring gjøres eiendelene til SEP IRA-depotbehandleren (eller forvalter eller plan som eiendelene rulles på). Hvis transaksjonen behandles som en indirekte overgang - som betyr at eiendelene først distribueres til deltakeren, hvem må da overføre eiendelene til SEP IRA innen 60 dager - Administratoren av overskuddsplanen vil holde tilbake 20% av en del av distribusjonen som er overdragbar.
Ta kontakt med SEP IRA-depotmottakeren for å bestemme deres dokumentasjonskrav (hvis noen) for å behandle direkte overføring. Administrator av fortjenesteplanen kan også ha spesiell dokumentasjon som deltakeren må fullføre for å starte en eventuell distribusjon, også de som behandles som en direkte overgang til en annen pensjonsplan. I tillegg krever noen planadministratorer at depotbanken skal gi et mottaksbrev som bekrefter typen av konto som eiendelene vil bli kreditert.
Gi SEP IRA-depotbeholderen en kopi av det siste utsagnet som er utstedt for fortjenesteplanen, og be om at de identifiserer noen eiendel på utsagnet som ikke kan holdes i deres IRA. Hvis depotbanken er i stand til å beholde alle de eiendelene som for tiden holdes i overskuddsplanen, kan alle eiendelene bli rullet til SEP IRA som de er. Hvis depotbanken ikke kan holde noen av eiendelene, kan disse ikke rulles til SEP IRA, og deltageren må kanskje likvide disse eiendelene for å fortsette med overgangen til SEP IRA. Alternativt kan deltakerne shoppe rundt for en depotfører som kan holde alle eiendelene.
Dette spørsmålet ble besvart av Denise Appleby
(Kontakt Denise)
Kan jeg bruke IRA jeg arvet fra min far til å kjøpe et hjem som jeg vil bo i uten skattestraff? Han var 72 og hadde begynt å ta små utbetalinger på den.
Hvis du arvet en IRA fra noen som ikke var din ektefelle på det tidspunktet han eller hun døde, vil beløpene du mottar som distribusjon fra IRA aldri bli utsatt for straffe for tidlig fordeling. Beløp du mottar blir imidlertid behandlet som vanlig inntekt (for deg) og kan være gjenstand for inntektsskatt.
Jeg er lærer i et offentlig skole system og jeg don ' Jeg har for tiden en 403 (b) plan, men jeg har litt penger i en Roth IRA og også en selvstyrt IRA. Kan jeg rulle mine IRA-midler i en nyåpnet 403 (b) plan, siden jeg for tiden er ansatt ved skolen sy
Hvis du etablerer en 403 (b) konto under skolens 403 (b) plan, kan rulle de tradisjonelle IRA-eiendelene til 403 (b) -kontoen. Som du kanskje vet, kan overføringen fra Traditional IRA til 403 (b) ikke inkludere etter skatt eller beløp som representerer nødvendige minimumsfordeler.
Kan jeg rulle midlene i en SEP-IRA over til en fortjenesteplan eller selvstyrt pensjonskøretøy?
Ja. Fond kan overføres fra en SEP IRA til en fortjenesteplan, forutsatt at plandokumentet som styrer fortjenesteplanen, er utformet for å tillate slike overdragelser. Hvis plandokumentet inneholder bestemmelser for å tillate overdragelse fra SEP IRA, gjør plansponsor (arbeidsgiver) vanligvis valget til å godta overgang i vedtappelsesavtalen. Godkjente vaktmestere for fortjenesteplaner er vanligvis banker og ikke-bankbeholdere som er godkjent av IRS.