Om mottakeren av en individuell pensjonskonto (IRA) kan gi navn til en etterfølgerstøttemottaker (andre generasjons mottaker) bestemmes av bestemmelsene i IRA-plandokumentet. I de siste årene har de fleste IRA-plandokumenter som ikke tillater dette alternativet blitt endret slik at mottakerne kan utpeke en rekke fordelere. Ta kontakt med din IRA-varemerke om dens IRA-plandokumentbestemmelser. Hvis din nåværende IRA-depotbank ikke tillater dette alternativet, kan du få lov til å overføre din arvelige IRA til en som gjør det.
Forventet levetid for førstegangsutgaven er alltid brukt til å beregne etterdødsfordeling. Denne regelen gjelder for andre og påfølgende generasjoner av støttemottakere. For eksempel, hvis barnet ditt var mottaker av din arvelige IRA og barnet senere utpekt noen andre som mottaker av IRA han eller hun arvet fra deg, så vil du, ditt barn og personen han eller hun utpekt som mottaker alle bruke din forventede levetid for å beregne nødvendige mengder for minimumsfordeling (RMD). (For mer informasjon om pensjonsplaner, se Innledende tur gjennom pensjonsplaner . For mer om RMDs, se Unngå RMD fallgruver .)
Dette spørsmålet ble besvart av Denise Appleby > (Kontakt Denise)
Hvorfor heter Warren Buffett ikke en etterfølger for Berkshire Hathaway?
Lære om hvordan Warren Buffett planlegger å ha Berkshire Hathaway klar etter hans passering. Finn ut mer om hans beslutning om ikke å avsløre navn offentlig.
Hvis en tillit er oppnevnt som mottaker av en IRA, kan forvalteren av denne tilliten bli mottaker uten at IRA-eieren signerer endringen av mottakerformularen?
Mens IRA-eieren er i live, kan bare IRA-eieren endre den utpekte mottaker av IRA. Unntak kan gjelde dersom det foreligger en advokat, der en fullmakt inneholder bestemmelser som utpeker denne agenten for å opptre på IRA-eierens vegne.
Kan en IRA-mottaker rulle IRA over til en annen konto og utpeke en annen mottaker?
Det avhenger av bestemmelsen av IRA-plandokumentet. Noen (men svært få) tillater ikke betegnelsen av etterfølgerne. Den gode nyheten er at de fleste gjør. Hvis mottaker utpeker en etterfølger (andre generasjon), skal etterfølgerens mottaker fortsette distribusjon basert på førstegangs mottakerens forventede levetid.