Mens IRA-eieren er i live, kan bare IRA-eieren endre den utpekte mottaker av IRA. Unntak kan gjelde dersom det foreligger en advokat, der en fullmakt inneholder bestemmelser som utpeker denne agenten for å opptre på IRA-eierens vegne. Lignende unntak gjelder konservatorer, som kan utnevnes av en domstol for å ta vare på juridiske saker for en IRA-eier som ikke klarer å gjøre det.
Etter IRA-eierens død har den utpekte støttemottakeren, inkludert en tillitsmottaker, mulighet til å fraskrive de arvede eiendelene. Hvis ansvarsfraskrivelsen er kvalifisert, vil eiendelene generelt sendes til den andre primære mottakeren. Hvis det ikke er noen annen primær mottaker, vil den betingede mottaker bli behandlet som den utpekte støttemottakeren. Hvis det ikke er noen andre primære eller betingede mottakerne, vil mottaker bestemmes i henhold til standardbestemmelsene i IRA-plandokumentet.
Begunstigede bør konsultere sin skattemessige før de avviste arvede eiendeler.
For mer informasjon om arvede eiendeler, se Avståelse av arvelige pensjonsmidler , Aktiverte pensjonsplaner - Del 1 , Aktiverte pensjonsplaner - Del 2 og Å nekte en arv .
Dette spørsmålet ble besvart av Denise Appleby (Kontakt Denise)
Hvis jeg har rett i henhold til skilsmissedekret mitt til en prosentandel av min tidligere manns IRA, hvordan kan jeg motta eiendelene på grunn av Jeg inn i min egen IRA uten å bli beskattet? Vil han bli beskattet når han overfører? Vil de pengene han måtte betale i skatt
For å få din del av IRA-eiendelene overført til deg (dvs. i ditt navn), bør du kontakte din manns IRA-depot / trustee og gi dem en kopi av skilsmisse dekret. Pass på å spørre vaktmesteren om andre dokumentasjonskrav.
Kan en ektefelle som ikke er oppnevnt som mottaker, motta eiendeler fra en IRA?
Det avhenger. Generelt sett betegnes utnevnelsen av mottakerformularen hvem som mottar eiendelene fra den enkelte pensjonskonto (IRA). Derfor har ingen andre rett til å motta noen andel av IRA, med mindre de nevnte støttemodtagerne velger å frasige sine deler.
Kan en IRA-mottaker rulle IRA over til en annen konto og utpeke en annen mottaker?
Det avhenger av bestemmelsen av IRA-plandokumentet. Noen (men svært få) tillater ikke betegnelsen av etterfølgerne. Den gode nyheten er at de fleste gjør. Hvis mottaker utpeker en etterfølger (andre generasjon), skal etterfølgerens mottaker fortsette distribusjon basert på førstegangs mottakerens forventede levetid.