Det avhenger.
Generelt betegnes utnevnelsen av mottakerformularen som mottar eiendelene fra den individuelle pensjonskonto (IRA). Derfor har ingen andre rett til å motta noen andel av IRA, med mindre de nevnte støttemodtagerne velger å frasige sine deler. Imidlertid, hvis IRA-bidragsyteren er bosatt i en fellesskapseiendomstat og ektefellen ikke godkjente betegnelsen til mottaker, kan han eller hun ha rett til en del av IRA. I henhold til lovene i disse statene må ektefellen være den primære utpekte støttemottakeren, med mindre han eller hun samtykker til at en annen part er den primære utpekte støttemottakeren. Samfunnet og ekteskapsregjeringen er Alaska, Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington og Wisconsin.
Hvis bidragsyteren befinner seg i en av disse tilstandene, må du sjekke hos varemottakeren for å avgjøre om riktig godkjenning ble mottatt fra deg (som bidragsyterens ektefelle). Hvis den riktige godkjenningen ble oppnådd, eller hvis bidragsyteren ikke bodde i en av disse statene, vil de utpekte støttemodtagerne kunne ta i bruk din andel av IRA.
Merk at selv om bidragsyteren er bosatt i en fellesskapsstatus, kan IRA (eller en del av den) fortsatt ikke være underlagt fellesskapets eiendomslovgivning dersom balansen var påløpt før personen var gift. For å være sikker, ta kontakt med en lokal advokat som spesialiserer seg på eiendomsplanlegging eller skattelovgivning.
->Din Begunstigede og Betegnelser for problematisk mottaker - Del 1 og 2 .) Dette spørsmålet ble besvart av Denise Appleby grunnlegger av Appleby Retirement Consulting Inc.
(Kontakt Denise)
Kan ikke-ektefelle mottaker av et IRA navn en etterfølger mottaker?
Om mottakeren av en individuell pensjonskonto (IRA) kan gi navn til en etterfølgerstøttemottaker (andre generasjons mottaker) bestemmes av bestemmelsene i IRA-plandokumentet. I de siste årene har de fleste IRA-plandokumenter som ikke tillater dette alternativet blitt endret slik at mottakerne kan utpeke en rekke fordelere.
Min ektefelle er den primære mottakeren av min IRA. Jeg har også en betinget mottaker. Kan min ektefelle fortsatt overføre mine IRA-eiendeler skattefrie til sin egen IRA?
En ektefelle som er den eneste primære mottaker av en IRA, kan alltid behandle IRA som sin egen. Den betingede mottaker på en IRA blir aldri tatt i betraktning med mindre den primære støttemottakeren forutser IRA-eieren, eller den primære mottaker fraskriver eiendelene.
Hvis en tillit er oppnevnt som mottaker av en IRA, kan forvalteren av denne tilliten bli mottaker uten at IRA-eieren signerer endringen av mottakerformularen?
Mens IRA-eieren er i live, kan bare IRA-eieren endre den utpekte mottaker av IRA. Unntak kan gjelde dersom det foreligger en advokat, der en fullmakt inneholder bestemmelser som utpeker denne agenten for å opptre på IRA-eierens vegne.