Hvis du tenker på å ta ut et omvendt boliglån, må du vite om og hvordan det vil påvirke inntektsskattesituasjonen. I denne artikkelen vil vi forklare om omsetningsobligasjoner er skattepliktig, om renten på et omvendt boliglån er fradragsberettiget og mer. (Lær grunnleggende om dette finansielle produktet i Omvendt boliglån: Et pensjonsverktøy og Fremgangsmåte for pensjonering med et omvendt boliglån .)

Er omvendt boliglån opptatt skattepliktig?

Pengene du mottar når du tar ut et omvendt boliglån, er ikke skattepliktig - det er det offisielle ordet fra Internal Revenue Service, som klassifiserer inntektene som et lånsforskyvning, ikke inntekt. En omvendt boliglån er faktisk et lån, selv om mange ikke skjønner dette. Hvis du noen gang har fått lån til å kjøpe en bil, vet du at du ikke betalte skatt når bilforretningen ga deg de pengene. Du tilbakebetalt den i månedlige avdrag over fem år, sannsynligvis ved å bruke inntekt du oppnådde fra jobben din, som du allerede hadde betalt inntektsskatt på.

Her er en annen måte å se på hvorfor det ikke gir mening for omvendt boliglån fortjener å være skattepliktig. Med et omvendt boliglån, er utlåner i hovedsak tilbake din egenkapital til deg. Hvordan akkumulerte du den egenkapitalen? Ved å gjøre dine månedlige boliglånsbetalinger. Og som med billånseksemplet gjorde du de månedlige boliglånsbetalinger ut av inntektene dine - inntekt du allerede hadde betalt skatt på.

En omvendt boliglån gir deg i hovedsak penger som allerede er din ved å konvertere egenkapital til kontanter. Du sender ikke IRS en sjekk når du trekker ut din sparekonto, og du skylder heller ikke IRS noe når du låser opp egenkapitalen du har akkumulert i ditt hjem gjennom et omvendt boliglån (eller gjennom et hjem egenkapital lån, for den saks skyld - som du kanskje anser som et alternativ til et omvendt boliglån).

Omvendt boliglånsrenteavdrag

Fordi utlåner gir deg penger til et hus du fortsatt eier, får du i utgangspunktet et lån, og når du tar ut et lån, må du vanligvis betale renter. Dessverre har omvendte boliglån ikke kampanjer som bilforretninger eller møbelforretninger hvor du kan få 0% finansiering.

Renten på et omvendt boliglån er enten fast, hvis du får inntektene som engangsbeløp eller variabel, hvis du får inntektene som en strøm av månedlige utbetalinger eller gjennom en kredittlinje. Uansett er ikke renten før lånet forfaller, noe som kan skje på en av flere måter:

- Du dør, og du er den eneste låntakeren på lånet.

- Både du og din medlønn (som vanligvis er din ektefelle) dør.

- Du (og din medlåner) går permanent ut.Hvis huset ikke har vært din primære bolig de siste 12 månedene, anses du å ha flyttet permanent, selv om du fortsatt eier hjemmet.

- Du selger hjemmet.

- Du slutter å betale eiendomsskatt eller huseiereforsikring.

- Du klarer ikke å opprettholde ditt hjem i god stand.

(Se Omvendt boliglån fallgruver og Farene ved et omvendt boliglån .)

Hvordan blir renten betalt når lånet forfaller? Det blir betalt på samme måte som rektor blir betalt: gjennom å selge hjemmet, gjennom refinansiering av hjemmet eller fra personlige eiendeler. Dette er de tre måtene en omvendt boliglån kan tilbakebetales i sin helhet. Etter at det er betalt, kan du (hvis du fortsatt er i live), eller dine arvinger (hvis du er død), være i stand til å ta et skattemessig fradrag for renter betalt på det omvendte boliglånet.

Med et forpantent boliglån, den typen du har når du betaler huset ditt, gjør du månedlige utbetalinger av hovedstol og renter, og du kan trekke renten på avkastningen hvert år. Med et omvendt boliglån betaler du faktisk ingen renter inntil lånet forfaller, så det er bare et rentebudtsavdrag i det ene skatteåret. Det er et unntak, men i sjeldne tilfeller vil låntakere foreta betalinger på deres omvendte boliglån, mens de fortsatt lever i hjemmet, og i dette tilfellet kan du trekke fra interessen i året du betaler det.

Som du kanskje vet, er boliglånsrenten bare skattefradragsberettiget hvis du spesifiserer din fradrag, og det er bare fornuftig å spesifisere fradragene dine dersom de overstiger standardfradraget. Fordi alle omvendte boliglåns påløpte renter er betalt i samme år, er det en anstendig sjanse for at det vil overstige standardfradrag. (Lær mer i > Beregning av boliglånsrenteavdrag og Skatteduksjon på boliglånsinteresse .) IRS kan begrense fradraget ditt, men fordi det er en annen viktig forskjell mellom å trekke boliglånsrenten på en forward mortgage vs et omvendt boliglån. IRS vurderer renten på boliglån til å være "oppkjøpsgodtgjørelse", mens det kan vurderes å være rentebærende rentebærende å være "egenkapitalgjeld. "Det avhenger av hvordan du bruker lånet, og det er her ting blir vanskelig, og en skatteselskaps råd kan virkelig hjelpe. Penger brukt til renovering eller reparasjoner kan klassifiseres som anskaffelsesgjeld, og du kan trekke renter på så mye som $ 1 million i oppkjøpsgodtgjørelse. Du kan bare trekke renter på $ 100 000 av egenkapitalgjeld, penger brukt til ikke-bostedsrelaterte formål, for eksempel å betale dine medisinske regninger.

Fradrag av eiendomsskatt

I tillegg krever vilkårene for et omvendt boliglån at du fortsetter å betale eiendomsskatt så lenge du bor i ditt hjem. Eiendomsskatt (som IRS kaller "eiendomsskatt") er fradragsberettiget i året du betaler dem. Imidlertid vil dette skattefradraget bare være til nytte for deg hvis du spesifiserer, og uten høye beløp av boliglånsrente - eller medisinske og dentalregninger som overstiger en viss prosent av din justerte bruttoinntekt (enten 7.5% eller 10%, avhengig av alder og skatteår) - du vil sannsynligvis være bedre å ta standardfradrag. Det betyr at du ikke vil dra nytte av eiendomsskatt.

Bunnlinjen

Provenuet du mottar fra et omvendt boliglån - uansett om du får dem som engangsbeløp, i månedlige rater eller gjennom en kredittramme - er ikke skattepliktig. De betraktes som et lånsforskudd, ikke inntekt. Renter du betaler på et omvendt boliglån kan være fradragsberettiget i året du eller dine arvinger betaler det, avhengig av detaljene i situasjonen din.