Hvis du eier aksjefond som ikke er i en skattefri konto, kan fylling av en 1040 virke skremmende. Noen ganger er det et skremmende utvalg av regler og beregninger på skjemaene. Som det skjer, er det imidlertid flere måter å få fondene til å investere skatteeffektive.

Aktiefondene

For det første er det viktig å merke seg at det er forskjell mellom aksje- og obligasjonsfondens skatteforpliktelser. Aktiefondene, hvis de handler komponentbeholdningen, blir skattepliktig på kapitalgevinstene. De utsteder også distribusjoner, som også er skattepliktige. (For mer, se: Kapitalgevinstskatt 101 .)

For realisasjonsgevinster er det to satser: kortsiktige eller mindre enn ett år og langsiktige for eiendeler som holdes lenger enn ett år. Sistnevnte er mindre, maksimalt 20%. De fleste betaler 15% eller null, men få som eier aksjefond er i laveste brakett. Kortfristede gevinster skattlegges som ordinær inntekt.

Aktiefondene gjør noen ganger fordelinger, og det kan være utbytte eller bare gevinst ved salg av aksjer. i det forrige tilfellet kan de beskattes på den langsiktige kapitalgevinsten. Fondsfordelinger beskattes hvorvidt pengene blir lagt tilbake til flere aksjer i fondet. Og selvfølgelig er det skatter dersom fondets aksjer selges til gevinst (eller fradrag dersom det foreligger tap). (For mer, se: Hva er forskjellen mellom kapitalgevinster og investeringsinntekter? )

Obligasjonsfond

Obligasjonsfond er litt annerledes. Renteinntekten beskattes som ordinær inntekt. Men det er noen ekstra rynker avhengig av hvilken type obligasjonsfond du kjøper. For eksempel er det skattefrie kommunale obligasjonsfond, men generelt gjelder skattepause bare hvis du bor i samme stat de obligasjonene ble utstedt i. I de fleste tilfeller er kommunale obligasjonsfond ikke skattepliktig på føderalt nivå, mens føderal gjeld ( et treasury bill fond, for eksempel) vil bli unntatt fra statlig inntektsskatt, men fortsatt skattepliktig på føderalt nivå.

Internasjonale fond

Dette får oss til den tredje kategorien av midler: internasjonal. Noen ganger er internasjonale midler ikke beskattet på grunn av utenlandsk skattekreditt, bemerket Mike Piper, en sertifisert offentlig regnskapsfører (CPA) og forfatter av flere bøker om personlig økonomi. For å unngå å beskatte folk to ganger, gjør Internal Revenue Service (IRS) mulighet for utbetaling av utenlandsk skatt allerede. Det kan gjøre dem til en god diversifiserer og en skattesikring. (For mer, se: Forståelse av beskatning av utenlandske investeringer .)

Det lønner seg imidlertid å se nøye på hvilke land fondene dekker. "Hvis det landet ikke har en skatteavtale [med USA] kan du bli beskattet to ganger, sier Allan Roth, grunnlegger av investeringsrådgivende og økonomisk planleggingsfirma Wealth Logic.

Skatteeffektivitet

Selv om skattereglene kan bli kompliserte for midler, er det fortsatt måter å maksimere skatteeffektivitet, sa Roth.For det første, minimere handel. Et fond som handler mye vil medføre mer skatt, periode. En annen er å tenke på "wrapper" midlene er i - din skattefordelte 401 (k) plan, eller en skattepliktig konto hos din lokale megler eller finansiell rådgiver. (For mer, se: Pensjonssparing: Skatt utsatt eller skattefri? )

Roth foreslår at det legges obligasjonsfond i en 401 (k) eller individuell pensjonskonto (IRA), for eksempel mens holde aksjefondene i en skattepliktig konto. Årsaken er at fordeling av obligasjonsfond er beskattet, uansett hvor mye det gjelder inntektene dine, noe som betyr at hvert år vil det være en skattemessig treff. Det legger opp over tid. Det er heller ingen garanti for at aksjefondene vil overgå fondobligasjoner (eller omvendt) eller at rentene vil forbli så lave som de er, så det enkleste er å utsette skattene før du trekker pengene, sa Roth. (For mer, se: Nye bidragsgrenser for 2015: Rådgivere tar hensyn til .)

Aktiefondene blir i mellomtiden beskattet til kursgevinster, hvor mye av tiden er lavere enn prisen på ordinære inntekt. Det betyr at det faktisk er bedre å betale mindre rente hvert år i stedet for større rente på inntektene fra å selge av fondets aksjer nedover veien. (For mer, se: Kapitalgevinstskatt i 2015 .)

For ytterligere å minimere skatt, la Roth til at et indeksfond er den beste innsatsen. Det er lite handel i indeksfond, noe som betyr at antall skattepliktige "hendelser" er mindre. Utbytte vil bli beskattet til en lavere rate enn vanlig inntekt, så skattene tar mindre biter ut av avkastningen.

Når det gjelder internasjonale midler, gjelder tilsvarende resonnement: gå med indeksmidler og hold deg til de som har land med skatteavtaler så langt det er mulig.

En type indeksfond er et børsnotert fond (ETF). Teorien, Roth sa, er at de er mer skatteeffektive fordi en ETF som er rebalansering eller lignende, ikke trenger å betale samme skatt som et fond. Fondforvaltere vil i praksis nesten alltid selge de høyeste kostnadsbaserte aksjene først, noe som betyr at de vil laste ut de tingene som mister penger eller gir mindre penger, og betaler mindre i gevinst. (For mer, se: Hva bestemmer kostnadsgrunnlaget? )

Den største ETF, SPDR S & P 500 ETF (SPY SPYSPDR S & P500 ETF Trust Units258. 85 + 0. 16% > Skapt med Highstock 4. 2. 6 ) har et brutto utgiftsforhold på 0. 1098% og følger S & P 500. Vanguard S & P 500-fondet (VFINX) belaster 0. 17%. Denne forskjellen er ganske liten, så i noen tilfeller kan valget få betydning lite. The Bottom Line

Skatteeffektiv investering kan innebære litt jonglering av hva slags konto du legger inn penger i, men en gang er det vel verdt det. (For mer, se:

Når du skal selge et gjensidig fond .)