Presidentvalget Donald Trump har uttalt at han har til hensikt å oppheve den rimelige omsorgsloven og erstatte den med et fritt markedssystem, og en av prinsippene i hans plan kan innebære å utvide bruken av helse sparekontoer (HSAs ). Disse regnskapene gir skattytere mulighet til å gi fradragsberettigede bidrag som de kan bruke til å betale for helsekostnader. Pengene på kontoen blir skattefrie så lenge uttak er vant til å betale for kvalifiserte medisinske utgifter, og kontoeiere kan begynne å tegne inntekter fra dem i alderen 65 år. Disse regnskapene er vanligvis sammen med en høyverdig helseforsikring som gir den forsikrede med ganske omfattende beskyttelse.

Mulige endringer

Trump og republikanerne vil gjøre to store endringer i HSAs som vil gjøre dem mer tilgjengelige for amerikanere. Trump vil gjerne gjøre det lettere å overføre til arvinger, og andre republikanere vil øke sine bidragsgrenser til å nesten doble sitt nåværende nivå. Savers har for tiden ca $ 35 milliarder i 18 millioner av disse kontoene. De nåværende fradragsberettigede nivåene for disse kontoene er minst $ 1, 300 for singler og $ 2, 600 for familier. De maksimale mulige kostnadene for disse planene er $ 6, 550 for singler og $ 13, 100 for familier. Enkelte eiere kan bidra til opptil $ 3, 400 i 2017, og familier kan bidra med opptil $ 6, 750. Kontoinnehavere som er minst 55 år kan bidra med ytterligere $ 1 000. (For mer, se: Fordeler og Ulemper med en helse sparekonto .)

Trump vil gjerne gjøre helseavkastningskontoer mer bærbare ved å fritage dem fra mottakerens inntekt ved arv. I henhold til gjeldende lov er en HSA som er arvet fra en ektefelle skattefri, men regnes som skattepliktig inntekt hvis mottaker er annen enn ektefelle. Husets høyttaler Paul Ryan og andre republikanere vil også øke bidragsgrensene for å matche de maksimale utgiftsgrenseene utenfor lommen. Hvis dette skjer neste år, vil bidragsgrensene øke til $ 6, 550 for singler og $ 13, 100 for familier. De ønsker også å tillate ektefeller å få innkallingsbidrag til disse regnskapene, og innføre en bestemmelse som gjør det mulig for kontohavere å betale for kvalifiserte medisinske utgifter som påløper før HSA er opprettet for å bli refundert av en HSA, forutsatt at kontoinnehaver etablerer kontoen innen 60 dager.

En annen måte at Trump og republikanerne også kunne anspore investorer til å åpne HSAs ville være fra en opphevelse av Cadillac Tax, en av de viktigste bestemmelsene i Affordable Care Act. Denne bestemmelsen vil pålegge en 40% avgiftsskatt på alle helseplaner med høy kostnad, og er planlagt å tre i kraft i 2020. Men Kongressen er delt på denne skatten og stemte i fjor for å sette avgiften i to år.

Michael Trilli, seniorkonsulent hos konsulentfirmaet Aite Group, fortalte CNBC at "arbeidsgiver Cadillac-skatt kunne avskaffes umiddelbart og vil drive HSAs. HSAs kan være en bipartisan kraft som gir bedre resultater for alle." Han fortsatte med å si at mens HSAs har blitt populære fordeler for arbeidsgivere, er de langt mindre brukt av de som ikke tilbys denne kontoen av sine arbeidsgivere. Han ser at en mulig løsning på dette dilemmaet ville være statsstøtte tilsvarende de som arbeidsgivere gir, noe som kan oppmuntre folk til å åpne og bruke disse kontoene og begynne å finansiere dem med egne penger. (For mer, se: Regler for å ha en helse sparekonto (HSA . )

Bruken av HSAs vil trolig øke vesentlig i nær fremtid. "Nesten halvparten av arbeidsgiverne kan tilby en høyt fradragsberettiget helseplan innen to år, sier William Ziebell, konserndirektør for forsikringsmegling Arthur J. Gallagher & Co., til CNBC. Han baserer sin prediksjon på en Gallager-undersøkelse på over 3 000 arbeidsgivere som ble gjennomført i mars Undersøkelsen viste at omtrent en tredjedel av arbeidsgiverne for tiden tilbyr en HSA-kompatibel plan for sine ansatte. En annen 15% sa at de trolig vil vedta disse planene innen 2018.

HSAs tilbyr en fordel over fleksible utgifter (FSAs) Fidelity Investments nylig utgitt en analyse av sine 500 000 HSAs, og sa at over 75% av HSA-eierne faktisk trakk seg mindre enn de bidro i fjor, og en fjerdedel av kontoinnehavere gjorde ingen tilbakekalling i det hele tatt.

Mange arbeidsgivere oppfordrer t arv ansatte til å bruke sin foretrukne HSA leverandør, men ansatte som har kvalifisert høy egenandel helseforsikring er fri til å velge noen leverandør de ønsker. Imidlertid vil mange arbeidsgivere bare lage tilsvarende HSA-bidrag dersom ansatt velger den foretrukne leverandøren. HSAs er bærbare og kan flyttes fra en leverandør til en annen. Avgifter og investeringsalternativer er viktige hensyn for disse kontoene, akkurat som med pensjonskonto.

The Bottom Line

Health Savings Accounts kan raskt bli kjøretøyet til valg for helseforsikring for mange amerikanere på grunn av deres skattefordeler og allsidighet. Trump og republikanerne vil forsøke å få tiltak som er gjort som vil gjøre dem enda mer attraktive. (For mer, se: Slik bruker du HSA for pensjonering. )