Det avhenger. Hvis det overskytende bidraget blir fjernet fra din Roth IRA innen skattefristen, pluss eventuelle utvidelser, sammen med eventuelle netto tilskrivbare inntekter (NIA), gjelder ikke 6% avgiftskvoten. Hvis det overskytende bidraget ikke fjernes innen fristen, skylder du IRS en 6% avgiftskatt for hvert år, beløpet forblir i din Roth IRA som et overskytende bidrag. Et unntak gjelder dersom markedsverdien til Roth IRA for foregående årsskifte er mindre enn overskytende bidrag. Under dette unntaket vil 6% avgiftsskatten gjelde for markedsverdien av Roth IRA for foregående årsskifte, i stedet for til innskuddsmengden.
Merk: Husk at overskytende bidrag som forblir i din Roth IRA, blir brukt som et Roth IRA-bidrag for det følgende året, og fortsetter til overskuddet er opp brukt.
Når du overstyrer din Roth, gjelder 6% straffen for beløpet som er bidratt, uavhengig av nåværende verdi. Hvis for eksempel et overskuddsbidrag på $ 5 000 ble gjort og markedsverdien gikk ned til $ 2 500 ved årets slutt, ville 6% straffene fortsatt gjelde for $ 5 000. Tapet på markedsverdi endres ikke reglene. Det kan virke urettferdig, men se på det på en annen måte: hvis det opprinnelige beløpet hadde vokst til $ 10 000, vil straffen fortsatt bare gjelde for $ 5 000.
For å lære mer, les Korrigere Ikke-godkjente IRA-bidrag - Del 1 , Del 2 og Del 3 .
Dette spørsmålet ble besvart av Denise Appleby.
Mitt gamle selskap tilbyr en 401 (k) plan og min nye arbeidsgiver tilbyr bare en 403 (b) plan. Kan jeg rulle over pengene i 401 (k) planen til denne nye 403 (b) planen?
Det avhenger. Selv om forskriftene tillater overføring av eiendeler mellom 401 (k) planer og 403 (b) planer, er det ikke nødvendig med arbeidsgivere å tillate overgang i planene de opprettholder. Følgelig bestemmer mottakerplanen (eller arbeidsgiver som sponsorer / opprettholder planen) i siste instans om den vil godta overdragelsesbidrag fra en 401 (k) eller annen plan.
Jeg deltar i en fortjenesteplan på jobb. Hvis jeg går på pensjon i en alder av 62 år, vil jeg kunne trekke pengene skattefritt, eller må det rulles over til en annen konto eller plan?
Pengene i din fortjenestekonto blir skattepliktig når den blir trukket tilbake fra kontoen. Du kan forlate pengene i planen (hvis planen tillater det) eller rulle over balansen til en IRA. De fleste økonomiske planleggere vil anbefale at du ikke forlater midlene i fortjenesteplanen etter at du forlater firmaet, da du risikerer å miste oversikten over midlene.
Jeg forstår at jeg kan trekke seg fra en 401k i året jeg setter 55 uten 10% straff (IRS 575). Kan jeg gjøre det samme med en IRA uten 10% straff?
Du refererer til regelen som sier at utdelinger fra din kvalifiserte plan (inkludert 401k, fortjenestedeling, pengekjøpsplaner og 403b-planer) etter at du har skilt seg fra tjenesten hos arbeidsgiveren, vil ikke bli gjenstand for 10% Tidlig uttak straff, forutsatt at separasjonen skjer i eller etter året når du 55 år. Fordi denne regelen er basert på at du forlater tjenestene til arbeidsgiveren som tilbyr den kvalifiserte planen, gjelder den ikke for IRA.