Hvis et individ modifiserer en vesentlig lik periodisk betaling (SEPP), inkludert å avbryte SEPP før slutten av den aktuelle SEPP-perioden eller øke eller redusere den nødvendige mengden på en måte som ikke er tillatt I henhold til forskriften blir alle 10% straffene (tilleggsavgift) fraviklet etter regel 72 (t) forfalt. I henhold til IRC 72 (t) (4) gjelder også interesse for disse beløpene. Betalinger som oppstår etter at SEPP er endret, vil bli behandlet som vanlige utdelinger med forbehold om tilleggsavgiften på 10%, med unntak av et unntak.
Flere unntak fra endringsreglene gjelder imidlertid. For eksempel kan en person redusere sitt SEPP-beløp ved å gjøre en engangsbryter fra amortiserings- eller annuiteringsmetoden til den nødvendige minimumsfordelingsmetoden (RMD). Enkeltpersoner bør sjekke med sin skattemessige for å avgjøre om det har skjedd en endring.
For ytterligere lesing, se Regler angående vesentlig jevn periodisk betaling , Ta strafffrie uttak fra din IRA og Unngå IRS-straffer på dine IRA-aktiver .
Dette spørsmålet ble besvart av Denise Appleby (Kontakt Denise)
Hvis jeg har rett i henhold til skilsmissedekret mitt til en prosentandel av min tidligere manns IRA, hvordan kan jeg motta eiendelene på grunn av Jeg inn i min egen IRA uten å bli beskattet? Vil han bli beskattet når han overfører? Vil de pengene han måtte betale i skatt
For å få din del av IRA-eiendelene overført til deg (dvs. i ditt navn), bør du kontakte din manns IRA-depot / trustee og gi dem en kopi av skilsmisse dekret. Pass på å spørre vaktmesteren om andre dokumentasjonskrav.
Jeg er en første gangs kjøper. Hvis jeg tar en utdeling fra min 401 (k) for å kjøpe land og et hus, må jeg betale en straff på denne distribusjonen? Også, hva slags form vil jeg måtte arkivere med skattene mine, og viser IRS at $ 10 000 gikk mot et ho
Som du kanskje allerede vet, du må oppfylle visse krav som er skissert i 401 (k ) planlegge dokument, for å bli ansett som berettiget til å motta en fordeling fra planen. Din arbeidsgiver eller plan administrator vil gi deg en liste over kravene. Beløp trukket fra din 401 (k) plan og brukt til kjøp av ditt hjem vil bli gjenstand for inntektsskatt og en 10% tidlig fordeling straff.
Datteren min vil gjerne bruke noen av hennes Roth IRA til å betale for noen nåværende studieavgift og lån. Kan hun gjøre dette uten straff?
Dette er et overraskende komplisert spørsmål, da det berører forskjellene mellom tradisjonelle og Roth IRAer, samt hva som regnes som en "kvalifisert utdanningskostnad." Fordi Roth IRA-bidrag er laget med inntekt etter skatt, kan en person trekke sine direkte bidrag når han eller hun liker, uansett mengder og uansett formål.