Som du kanskje allerede vet, må du oppfylle visse krav som er skissert i 401 (k) plandokumentet, for å bli ansett som kvalifisert til å motta en distribusjon fra planen. Din arbeidsgiver eller plan administrator vil gi deg en liste over kravene.
Beløp som er trukket tilbake fra din 401 (k) plan og brukes til kjøp av ditt hjem, vil bli gjenstand for inntektsskatt og en 10% tidlig fordelingstraff. Dette gjelder selv om distribusjonen vil bli brukt til kjøp av ditt første hjem, fordi første gang homebuyer unntaket ikke gjelder distribusjoner fra kvalifiserte planer som 401 (k) planer. Videre, hvis beløpet du mottar er overtakbar, er arbeidsgiveren lovlig å holde tilbake 20% for føderal skatt, med mindre beløpet rulles direkte til en IRA eller annen kvalifisert pensjonsordning. Din arbeidsgiver må fortelle deg om beløpet er kvalifisert.
Forutsatt at du er kvalifisert til å motta distribusjonen og beløpet er overført, kan du instruere 401 (k) planen om å behandle distribusjonen din som en direkte overføring til en IRA. Dette vil sikre at den 20% føderale skattefradrag ikke blir brukt på beløpet. I tillegg kan du da trekke beløpet fra din IRA for bruk mot kjøp av ditt første hjem, og dermed unngår 10% straks fordeling av straffen. Husk at maksimumsbeløpet som kan distribueres fra IRA på en strafffri basis for å kjøpe et første hjem er $ 10 000. Dette er en levetidgrense.
Hvis du er under 59-½ år når distribusjonen skjer, kan din IRA-varemerke rapportere distribusjonen som kvalifisert for et unntak på 10% straff. Dette er angitt med en kode '2' i boks 7 i skjema 1099-R. Hvis depotbanken ikke gir denne indikasjonen, kan du sende IRS-skjema 5329 for å kreve unntaket.
Dette spørsmålet ble besvart av Denise Appleby
(Kontakt Denise)
Hvis jeg har rett i henhold til skilsmissedekret mitt til en prosentandel av min tidligere manns IRA, hvordan kan jeg motta eiendelene på grunn av Jeg inn i min egen IRA uten å bli beskattet? Vil han bli beskattet når han overfører? Vil de pengene han måtte betale i skatt
For å få din del av IRA-eiendelene overført til deg (dvs. i ditt navn), bør du kontakte din manns IRA-depot / trustee og gi dem en kopi av skilsmisse dekret. Pass på å spørre vaktmesteren om andre dokumentasjonskrav.
Jeg har problemer med å få min tidligere arbeidsgiver til å distribuere min 401 (k) planbalanse til en overgang. Kan du fortelle meg årsakene til at en arbeidsgiver kan forsinke distribusjoner og hvis det er et regjeringsorgan jeg kan kontakte for å oppfordre distribusjonen?
Jeg forstår at jeg kan trekke seg fra en 401k i året jeg setter 55 uten 10% straff (IRS 575). Kan jeg gjøre det samme med en IRA uten 10% straff?
Du refererer til regelen som sier at utdelinger fra din kvalifiserte plan (inkludert 401k, fortjenestedeling, pengekjøpsplaner og 403b-planer) etter at du har skilt seg fra tjenesten hos arbeidsgiveren, vil ikke bli gjenstand for 10% Tidlig uttak straff, forutsatt at separasjonen skjer i eller etter året når du 55 år. Fordi denne regelen er basert på at du forlater tjenestene til arbeidsgiveren som tilbyr den kvalifiserte planen, gjelder den ikke for IRA.