Roth IRA-konverteringer er et populært emne i finanspressen. Men som de fleste ting i verden med økonomisk planlegging og investering, er det ikke nødvendigvis det rette trekk for alle. Finansielle rådgivere og deres kunder må ta et kritisk blikk på denne strategien for å avgjøre om det er det rette alternativet for en kundes situasjon.

Her er noen grunnleggende Roth IRA retningslinjer. (For relatert lesing, se: Konvertering av tradisjonelle IRA-besparelser til en Roth IRA. )

Skattebraketten nå og senere

Det er ikke uvanlig at pensjonister skal være i en høyere skattekonsoll under pensjon. Hvis dette er tilfelle, kan det være fornuftig for dem å gjøre en Roth-konvertering med noen eller alle sine penger i skattefordelte kontoer før pensjonering.

Finansielle rådgivere kan hjelpe kundene med å avgjøre om betalingen av ytterligere nåværende inntektsskatt vil bli kompensert av skattebesparelser i de kommende årene.

Konvertering av noen av kundens tradisjonelle IRA-penger til en Roth IRA kan gi et nivå av skattefordeling i pensjon for å sikre seg mot fremtidige endringer i skattesatser og relaterte regler.

Redusere nødvendige minimumsfordeler

For kunder med svært store, tradisjonelle IRA- og 401 (k) planregnskap som vil føre til store nødvendige minimumsfordeler (RMDs) nedover veien, kan finansielle rådgivere foreslå at klienten starter en serie av Roth konverteringer over en årrekke. Hvis pengene fra RMD-ene ikke er nødvendig, kan reduksjon av skattemessige treff lønne seg i løpet av klientens pensjonsår.

Roth IRA er ikke underlagt RMDs og kan forbli intakt og vokse i verdi. Ved kontoinnehaverens død kan kontoen overlates til ektefelle (hvis aktuelt), og de har lov til å bruke det som eget. Kontoen ville ikke bli gjenstand for RMDs mens de lever. ) Den overlevende ektefellen kan igjen forlate kontoen til sine utpekte støttemottakere som vil bli pålagt å ta RMD, men disse fordelingene blir ikke beskattet. For de klientene for hvem som forlater deres IRA-kontoer til arvinger, er en prioritet, kan en finansiell rådgiver hjelpe med å løpe tallene og avgjøre om dette er en gunstig strategi.

Eldre kunder

En av problemene for eldre kunder som vurderer en konvertering, er om de vil kunne hente beløpet brukt på å betale skattene over gjenværende levetid. Svaret er selvsagt at det avhenger. Finansielle rådgivere må gjøre noen forutsetninger og deretter knuse tallene for å bidra til å ta denne beslutningen. Spesielt for eldre kunder i en høy skattekonsoll, er det tvilsomt om en Roth-konvertering vil betale seg for seg selv.

Det er generelt ikke fornuftig å gjøre en Roth-konvertering hvis du ikke har penger utenfor IRA for å dekke de skatter som skal betales. Hvis kunden må trekke ekstra midler fra kontoen for å dekke skattene, blir dette et dyrt forslag, og generelt vil dette være en grunn til å unngå å gjøre konverteringen.

For de som regner med å være i en lavere skattekonsoll ved pensjonering, kan det ikke være fornuftig å gjøre en Roth IRA-konvertering. En av fordelene med å gjøre en Roth-konvertering er evnen til å unngå eller redusere dine RMDs ved pensjonering. De som vil være i en lavere skattekonsoll ved pensjonering vil sannsynligvis trenge pengene fra deres RMDs når de går på pensjon, så det er sannsynligvis ikke fornuftig å betale skatt på konverteringen. (For relatert lesing, se:

En RMD-påminnelse. ) Familier med høyskolebarn

Roth IRA-konverteringer genererer inntekt for kontoinnehaveren i konverteringsåret. For de med høyskolealder som skal fylle ut FAFSA-skjemaet som søker økonomisk hjelp, kan det være lurt å unngå Roth-konverteringer i de årene som vil påvirke hjelpenes beregning. Det ville generelt være bedre å jobbe rundt de årene for å gi barnet ditt det beste skuttet mulig for økonomisk hjelp.

Det virker som en fangst-22-situasjon, men inntektene fra å gjøre en Roth-konvertering kan forby deg å bidra til en Roth IRA-konto. I 2016 starter fasen for enkeltfiler på 117 000 dollar modifisert justert bruttoinntekt med total ineligibilitet på 132 000 USD. For felles filers starter fasen ut på $ 184 000 med total ineligibility på $ 194 000.

På samme måte, for de som ønsker å gjøre et bidrag før skatt til en tradisjonell IRA, er inntektsrammen mye lavere. En Roth konvertering kan presse deg over disse grensene.

The Bottom Line

The Roth IRA er et flott pensjonssparende kjøretøy. Evnen til å konvertere eiendeler i tradisjonelle IRA til en Roth er et praktisk planleggingsverktøy som kan gi kunder et ekstra sett med muligheter for strategisering for pensjonering. Finansielle rådgivere kan gi kundene uvurderlig veiledning og råd for å bestemme om dette er et godt alternativ for dem. (For relatert lesing, se:

Roth 401 (k) vs Roth IRA: Hva er bedre? )