Mange tror at familierett er bare for de svært velstående, men hvis pensjonsmidlene overstiger $ 500 000, kan det hende du vil vurdere alternativet. Tillit blir stadig mer vanlig blant personer som trekker seg tilbake med 401 (k) s og IRAer nær eller over dette området. Det er ikke alltid en god ide, men det er grunner til at noen mennesker kanskje vil lage en. (For mer, se Slik oppretter du et tillitsfond hvis du ikke er rik .)

Det første jeg forteller at klienter skal gjøre, er ikke å gjøre det, sier advokat James Davis, som leder skattepraksis på Gunster, et advokatfirma med hovedkontor i West Palm Beach, Fa. , fortalte Bankrate. com. "Tillit som mottakerne av IRA kan være svært komplisert. Hvis det ikke er gjort ordentlig, kan umiddelbare inntektsskattemessige konsekvenser oppstå, sier han.

Gjør riktig, men en tillit kan være nyttig i noen situasjoner.

-> - Grunner til å tenke på en tillit

En tillit kan være ditt beste alternativ hvis du vil oppnå følgende:

Kontroll

-

• Hvis du tenker på å dele opp pensjonsmidler blant barna og barnebarn, og du vil kontrollere deres utgifter til disse eiendelene, kan en tillit være et godt alternativ. I tilliten kan du spesifisere hvordan og når pengene skal distribueres. For eksempel kan du indikere at et barn ikke har full tilgang til sin del av tilliten før barnet er 30 år gammel. St. Louis University School of Law Professor Bradley E. S. Fogel skriver, "Det kan være uklokt å betegne barnebarnet som mottaker selv om hun er en voksen. For eksempel kan barnebarnet være umodent, uføre ​​eller utbrudd. I noen av disse tilfellene, ville å forlate IRA til barnebarnet i tillit, i motsetning til direkte, bedre beskytte barnebarnet og eiendelene. Tilliten må imidlertid være nøye strukturert, slik at barnebarnets forventede levetid brukes til å beregne de nødvendige minimumsfordelingene. " Stretch -
• IRS krever fordelingen av dine pensjonsmidler, selv de som har blitt arvet ved hjelp av en Roth IRA, men en riktig utformet tillit kan utvide sin levetid. Davis anbefaler å bruke separate trusts for flere mottakere: "På den måten kan hver enkelt mottaker bruke sin egen alder for å bestemme de nødvendige minimumsfordelingene. "Han fortsetter med å si at" noen ganger er det lett å splitte IRA i flere IRAer hvis du har flere mottakere "i stedet for å bruke en tillit. Asset Protection -
• Når en mottaker arver en Roth IRA, krever IRS at fordelingene skal være basert på hans alder. Disse fordelingene kan gå inn i et barns individuelle tillit til han eller hun når alderen utpekt av tilliten.(For mer, se Hvordan tillitsfond kan beskytte barna dine .) - 9 -> Finn en spesialist

Hvis du vil utforske med en tillit, er det viktig å finne noen som forstår IRS-reglene. Arizona finansrådgiver M. D. Anderson, som spesialiserer seg på arvelige IRA-problemer, advarte at det er kritisk å ansette noen som forstår IRAs regler; ellers kan pengene gå tapt for skatt.

"Det er ikke overraskende at statskasselovgivningen krever at hvis utdelingene skal strekes over forventede mottakeres forventede levetid, må de tillitsmottakere identifiseres i utgangspunktet, noe som generelt betyr at de enten skal identifiseres ved navn, eller identifisert som medlemmer av en "klasse" av begunstigede som kunne identifiseres når tiden kommer (for eksempel "mine barn" eller "mine barnebarn" ville være bra, men "den som min forvalter bestemmer seg for å gjøre fordelinger til" ville ikke). Spesielt innebygd i dette kravet at alle mottakerne skal identifiseres, er at de er identifiserbare

som utpekte mottakere

, som betyr at de må være individuelle, leve og puste mennesker som begunstigede, "skriver Michael Kitces, en finansiell planlegger med et nettsted han kaller "Nerd's Eye View. " Vurder kostnadene I tillegg til å finne den rette profesjonelle, må du også være sikker på at du tar en nærmere titt på kostnadene ved å sette opp en tillit. Bare det første oppsettet kan komme til hvor som helst mellom $ 1, 500 og $ 5 000, for å betale både en kunnskapsrik advokat og en investeringsforvalter. Du må også betale noen for å legge inn tillitens selvangivelse, som vil legge til omtrent $ 500 til $ 1, 500, avhengig av tillitenes kompleksitet.

Bunnlinjen

Gjør en tillit til mottakeren av pensjonsmidler kan være ditt beste valg i noen situasjoner. Men hvis du bestemmer deg for å ta den ruten, må du sørge for å finne rådgivere som er velbevandret i å sette opp i henhold til IRS-regler.