Kanadiske huseiere har ikke samme hypoteksrenteavdrag som deres naboer i sør gjør. Heldigvis er Smith Maneuver en kraftig økonomisk metode som gradvis omstrukturerer den største ikke-fradragsberettigede gjelden i ditt liv (ditt boliglån) til et fradragsberettiget investeringslån. I tillegg vil du motta økte årlige skattemessige tilbakebetalinger, redusere årene av boliglånet ditt og øke din nettoverdi - alt ved hjelp av juridiske metoder som er vurdert av Canada Revenue Agency (CRA).
Metode
Smith Maneuver skjer ikke over natten; Det tar mange år å fullføre. Følg disse trinnene for å konvertere din ikke-fradragsberettigede boligrente til fradragsberettiget gjeld.
Trinn 1
Likvider alle eksisterende eiendeler fra ikke-registrerte kontoer og bruk det mot en forskuddsbetaling for neste trinn.
Trinn 2
Hent et re-advance-boliglån fra en anerkjent finansinstitusjon, som gjør det mulig å betale ned boliglånet og øke kredittgrensen (HELOC) samtidig.
Trinn 3
Trekk HELOC-delen av boliglånet ditt til å investere i inntektsgivende eiendeler som foretrukket utbytte betalende aksjer eller børsnoterte fond (ETF). Din HELOC grense øker med hver vanlig boliglånsbetaling som brukes, slik at du kan investere de nylig tilgjengelige pengene.
Trinn 4
Når du fullfører selvangivelsen, trekk det årlige betalte rentebeløpet fra HELOC.
Trinn 5
Bruk avkastningen og investeringsinntektene (utbytte, leie, etc.) mot ditt ikke-fradragsberettigede boliglån og investere de nye HELOC-pengene som er tilgjengelige.
Trinn 6
Gjenta trinn 3 til 5 til ditt ikke-fradragsberettigede boliglån er betalt.
Vurder følgende eksempel:
Tyler kjøper et hus for $ 400 000 med en $ 300 000 pant på 3. 25% avskrives over 25 år. Hans årslønn er $ 80 000 med en marginal skattesats på 38% og en årlig fortjenesteøkning på 1%. Han har for øyeblikket ingen investeringer, så hans nettoverdi er $ 100 000. Hans årlige boliglånsbeløp er totalt $ 17, 500. Tyler har råd til følgende beløp for å betale boliglån og investere (utenom kontanter).
• År 1: $ 19, 600
• År 5: $ 20, 600
• År 10: $ 22, 100
• År 15: $ 23, 900
• År 20: $ 26 000
• År 25: $ 27, 100
La oss undersøke følgende tre langsiktige scenarier (alle antar en årlig avkastning på 4%)
Scenario 1 - Avlevere årlige overskuddskontanter for å øke boliglånsbetalingen, dermed betaler den av før og deretter begynner å investere alle tilgjengelige kontanter.
Scenario 2 - Overfør overskuddsmidler til å investere årlig og betal regelmessig boliglånsbetaling.
Scenario 3 - Påfør Smith Maneuver, videresend overskuddskvittering til boliglånsbetalinger og umiddelbart gjenopplåne fra det fornybare lånet på 4%
Etter 25 år:
Scenario 1 - Tyler vil eie sitt hjem gratis og klart etter 22 år og vil bruke de resterende tre årene til å investere alle sine årlige tilgjengelige penger i investeringer.Venter på denne tiden hindrer hans investeringer fra å vokse år etter år, og hans nettoverdi utgjør $ 604 000 ($ 400 000 hjem og $ 204 000 investeringsportefølje).
Scenario 2 - Selv om Tyler nå må sikre at han mottar et gjennomsnittlig årlig 4% avkastning på sine investeringer over 25 år i stedet for 3, vil Tylers investeringsportefølje være $ 10 000 mer enn scenario 1. Fordelene med sammensetting er årsaken til dette.
Scenario 3 - Tyler vil ikke lenger ha et boliglån etter 22 år, akkurat som scenario 1, men han vil få et $ 300 000 fradragsberettiget investeringslån. Til tross for å låne pengene til å investere, begynner Tyler år ett med en investeringsportefølje omtrent like år fem i scenario 2, noe som forener hans avkastning sterkt. I år 10 er hans investeringer verdt det samme som år 20 i scenario 2. Hans skattemessige tilbakebetalinger øker årlig til det punktet hvor han mottar ca $ 4 000 mer årlig de siste årene. Det høyere startbeløpet, kombinert med sammensatt avkastning og økte skattemessige tilbakebetalinger for å kompensere rentekostnadene på HELOC-delen av det fornybare boliglånet (investeringslån), tillater ham å investere høyere beløp tidligere. Selv om han betaler mer interesse enn begge andre scenarier, er hans nettoverdi etter 25 år $ 641 000.
Fordelene
Smith Maneuver har mange fordeler. For det første vil din nettoverdi øke (som for eksempel ovenfor), forutsatt at du kan opprettholde samme årlige avkastning i dine investeringer som din lånefrekvens. Dine skattemessige tilbakebetalinger blir stadig større, år etter år, da renten på investeringslånet er fradragsberettiget. Endelig er boliglån gjeldsløs, så hvorfor ikke bruke Smith Maneuver, betal boliglånet ditt raskere og overfør gjelden til et fradragsberettiget format? Vel, det er noen risikoer.
Risikoen
Som med enhver investeringsplan er det risiko. Smith Maneuver reduserer ikke din gjeld; det overfører det bare fra et felles boliglån, som ikke er fradragsberettiget i Canada. For å gjøre dette må du følge de riktige trinnene og skatteskjemaene for å sette opp et re-advance-fast boliglån til bruk som et investeringslån. Hvis du ikke gjør det, kan CRA ugyldiggjøre din søknad, og den primære fordelen med Smith Maneuver vil opphøre å eksistere. For at din nettoverdi skal øke, må du ha en solid investeringsplan som gir deg mer enn lånefrekvensen. I eksempelet ovenfor var lånefrekvensen og investeringen årlig avkastning begge 4%; Men selv om den årlige avkastningen faller halv prosent til 3,5%, vil Tylers nettoverdi av scenario 3 bare være $ 6 000 000 neste neste scenario (1). Ved 3% vil Smith Maneuver være det verste av alle tre scenariene med over $ 12, 000. Som du ser, er avkastningen definitivt viktig.
Hvem skal gjøre det?
Kanadiere som eier 25% av sitt hjem burde kvalifisere seg til et re-advance-fast boliglån. Gode ​​kandidater til Smith Maneuver er folk som er komfortable å betjene «god» gjeld, vil maksimere avkastningen og forstå å utnytte sine eiendomsmegler til å øke sin nettoverdi.Hjemmeiere som liker å sette opp og glemme det, bør ikke vurdere denne manøvreren ettersom det krever en solid finansiell investeringsplan, med regelmessig planlegging av ytelseskontroller for å sikre at du får og opprettholder en årlig avkastning over lånefrekvensen.
De som er interessert i å forfølge Smith Maneuver, bør få en kopi av boken med tittelen I s Mortgage Tax Deductible - The Smith Maneuver av Fraser Smith. Etter å ha lest det, konsulter en lisensiert finansiell rådgiver kjent med manøvreren som gir gratis konsultasjoner og evalueringer som endelige utenforstående sjekker for å sikre at den passer for din rikdomsstrategi.
The Bottom Line
The Smith Maneuver er det enkle juridiske konseptet "etter hvert boliglånsbetaling du lager, låner du prinsippbeløpet og investerer det på nytt. "For de som forstår at deres gjeldsnivå ikke vil redusere - og er komfortabel å overvåke og opprettholde investeringsavkastning - kan manøveren øke nettoværdet betydelig.