Dersom eieren av en innskrevet pensjonskonto (LIRA) dør før pensjonsalderen blir overført, blir balansen av LIRA overført til ektefelle eller samvittighetspartner. Hvis eieren ikke har ektefelle eller samvittighetspartner, vil saldoen i stedet gå til en bestemt mottaker eller til boet dersom det ikke er utpekt mottaker.
Hvis du og din ektefelle eller partner levde separat og fra hverandre på grunn av en sammenbrudd av forholdet før din død, vil ektefellen ikke være berettiget til å motta dødsfordelen.
Din ektefelle, partner eller mottaker kan, enten før eller etter din død, fravike noen rett til dødsfordelen. For å gjøre dette må partneren først motta all foreskrevet informasjon fra planadministratoren. Han eller hun må da signere et frafall og gi det til administratoren av kontoen. I tilfelle at partneren avstår rett til dødsfordelen, vil balansen av LIRA i stedet gå til din eiendom.
Som eier av LIRA, kan du og din ektefelle tilbakekalle dødsfordelingen ved å signere et fellesbrev og arkivere det med banken eller finansinstitusjonen som har LIRA.
Dødsgevinster er ikke låst inn og kan betales som kontanter, eller balansen kan overføres til mottakerens eget RRSP eller Registrert pensjonsinntektsfond.
I tilfelle LIRA-balansen skyldes pensjonsytelsen til en annen enn eieren, gjelder ikke dødsfordelen. Reglene for LIRA-dødsfordeler varierer minimalt på tvers av provinsene.
AD:Min mor arve min fars IRA. Da hun døde, mottok jeg en konto søknad som opplistet meg som mottaker, samt legge merke til at min bror og jeg må ta min mors nødvendige fordeling. Min bror er ingensteds å bli funnet. Hvordan skal jeg
Hvis broren din ikke er funnet, vil du kanskje sjekke med IRA-depot og / eller finansiell rådgiver for å finne ut om IRA-plandokumentet inneholder bestemmelser for en slik situasjon. For eksempel er det noen IRA-dokumenter som sier at hvis en mottaker ikke kan bli funnet, blir denne mottakeren behandlet som om han / hun ikke er mottaker av IRA.
Hva skjer med min SEP IRA hvis jeg forlater min nåværende arbeidsgiver?
Fordi finansieringsvognen for SEP er en tradisjonell IRA, gjelder samme overførings- og overgangsregler som gjelder for en tradisjonell IRA også for en SEP IRA. SEP er behandlet som en tradisjonell IRA, bortsett fra at det er tillatt å godta arbeidsgiverbidrag.
Hva skjer med en 529A-konto når mottakeren dør?
Lære hvordan de resterende midlene i en 529A-konto kan overføres til den avdøde eiers eiendom eller til en overlevende mottaker som er oppgitt av eieren.