Når du når pensjonsalder, kan du ha flere pensjonsregnskap inkludert en tradisjonell IRA, en Roth IRA, rollover IRA og / eller en 401 (k) plan. Hvis du har lagret forsiktig, kan du eie eiendeler i andre skattepliktige meglerkontoer. Ved pensjonering må du vurdere hvilke av disse som skal trykkes først.

Beslutningen om å trekke seg fra først kan være forvirrende, og kontoen hvorfra du trekker pengene kan påvirke hvor lenge pensjonsbesparelsene varer. Din pensjonsalder påvirker også hvilke kontoer du skal velge. Til slutt, hvis du har samlet mer enn du trenger for din egen pensjon, kan visse eiendeler overføres til dine arvinger.

La oss begynne med å undersøke lovene om rettslig tilbaketrekning. (For mer, se: Administrere tilbaketrekking av pensjonskonto. )

Påkrevd Minimumfordeling

Ved alder 70. 5 må du ta den nødvendige minimumsfordelingen (RMD) fra de fleste pensjonskontoer. I henhold til IRS:

"gjelder RMD-regler for alle arbeidsgiverpensjonerte pensjonsplaner, herunder fortjenesteplaner, 401 (k) planer, 403 (b) planer og 457 (b) planer. RMD-reglene dekker også tradisjonelle IRAer og IRA-baserte planer som SEP, SARSEP og SIMPLE IRA.

RMD-reglene gjelder også for Roth 401 (k) kontoer. Imidlertid utelukker RMD-reglene Roth IRA mens eieren er i live. "

Hvis du går på pensjon når du er 70 år, vil du bli tvunget til å trekke ut først fra de kontoene som er underlagt RMDs. Men hva om du går i pensjon før da? La oss ta en titt på ytterligere retningslinjer for å vurdere når du bestemmer din pensjonsordning. (For mer, se: Best måter å unngå RMD Tax Hits på IRA. )

Retningslinjer for uttrekning av kontoer

Som det gjelder for de fleste investeringsbeslutninger, er det ingen riktig svar. Likevel, når det gjelder tilbakekalling av tilbakebetaling, er det retningslinjer som vil gjøre beslutningen om tilbaketrekking enklere.

Hvis du trekker ut midler til pensjonering før 70 år. 5 Når RMDs sparker inn, bør du vurdere å ta penger fra skattepliktig konto. Dette gir IRAene mer tid til å bli fri for noen skattebyrde. Generelt er det foretrukket å forsinke skattebetalinger så lenge som mulig.

I tillegg selger en aksje med en gevinst på en skattepliktig konto en kapitalgevinstskatt, som vanligvis beskattes til en lavere rate enn ordinær skattesats. I motsetning til dette kan uttak av samme verdsatt aksje fra din tradisjonelle IRA resultere i en høyere skatteregning, da alle uttak fra IRA vil bli beskattet som vanlig inntekt.

Når du har fylt 70 år, bør du vurdere RMD-reglene. Først av, trekk fra kontoer som er gjenstand for RMD-uttak. Det betyr at du tar ut penger fra disse typer kontoer: 403 (b) planer, 457 (b) planer, tradisjonelle IRAer og IRA-baserte planer som SEPs, SARSEPs og SIMPLE IRAs.

Trekk først eiendeler i kontanter, og la aksje- og obligasjonsmidlene fortsette å vokse og sammensette.

Når du har tilfredsstilt RMD-kravene, kan du vurdere å trekke tilbake fra skattepliktig eiendel. Men før du går om å selge og trekke ut alle dine høyt verdsatt aksjer og midler, bør du vurdere å spare dem for arvinger, hvem vil få et skritt i grunn hvis de arver eiendelen fra en skattepliktig konto eller Roth IRA. (For mer, se: Hvordan Skatter for pensjonskontoer i utlandet jobber. )

De siste regnskapene for å trykke på pensjon er Roth IRA. Du har allerede betalt skatt på Roth IRA-bidrag, så alle uttak fra denne kontoen er skattefrie. Ved å forlate Roth IRA-bidragene uberørte, kan disse midlene vokse og sammensatte uten skattimessige konsekvenser og kan også overføres til dine arvinger.

I tillegg til å vurdere hvilke typer kontoer som skal trekkes tilbake, tenk på hvilke typer eiendeler du vil selge. Generelt, siden aksjemarkedet og i mindre grad er obligasjonsmarkedene flyktige, vil du ikke bli tvunget til å selge i en nedtidsperiode. Således er det lurt å holde fem eller flere år levekostnader i kontanter. På den måten vil du ikke bli tvunget til å innse et tap på en tilbaketrekking som ellers kunne være sammensatt og vokst i kontoen for noen få år.

Bunnlinjen

Pensjonsplanlegging kan være forvirrende. Når du bestemmer hvilke kontoer du trykker på først for dine pensjonister, kan du kontakte en finansiell rådgiver. Du får informasjon om juridiske retningslinjer fra en utdannet profesjonell som vil bidra til å forenkle disse utfordrende beslutninger. (For mer, se: Bygg en pensjonsportefølje for en annen verden .)