Du vet at du aldring når du begynner å ha diskusjoner om eiendomsplanlegging.

Enten du, dine eldre slektninger eller begge deler kan komme overfor beslutninger om hvordan du lar dine eiendeler gå til andre når du går forbi. Jo flere eiendeler du har, jo mer komplisert blir oppgaven. Ifølge Rebecca Pavese, CPA, en finansiell planlegger og porteføljeforvalter med Palisades Hudson Financial Group, er det tre hovedfaktorer som kommer til spill når man vurderer hvordan man fordeler eiendeler: likviditet, sentiment og skatteplanlegging. Disse faktorene påvirker hvordan det er mest fornuftig å forlate eiendelene dine. (Se også: Eiendomsplanlegging: 16 ting å gjøre før du dør .)

Likviditet

"En likvide eiendel er en eiendel som raskt kan konverteres til kontanter med liten innvirkning på prisen mottatt for eiendelen, sier Pavese." Hvis eiendommen din består av det meste harde eiendeler, arvinger må kanskje selge dem til en nedsatt pris for å hente de nødvendige kontanter for å betale eiendomsskatten. "

Materielle eiendeler som kunst, biler og andre typer personlige eiendommer kan være kostbare å administrere og kan være vanskelig for arvingen å motta fullverdig markedsverdi for hvis solgt, sier Darren T. Case for Tiffany & Bosco PA advokatfirma . I disse tilfellene skal giveren være med på dette når han forbereder sin bo plan.

Best for familien: Så likvide midler er den enkleste typen å forlate til familien. Jo flere ressurser du kan likvide, desto lettere vil du gjøre oppgaven for familien din.

Sentiment

Noen eiendeler handler imidlertid ikke om pengene. De kan ha flere tiår med minner knyttet til dem eller kan ha blitt sendt ned gjennom mange generasjoner.

"Det meste av eiendomsmegling i eiendommer er sentimental: boliger og fritidsboliger," sa Pavese. "Beslutningen om hvordan du forlater disse til dine arvinger er veldig personlig og ofte konflikt. Faktisk er det ofte komplisert å bestemme hvordan man skal bema og opprettholde familieferien hjemme, for å bli et eget eiendomsplaneringsprosjekt. “

Best for familien: Den planlagte disposisjonen disse typer eiendeler bør diskuteres før personens passering, for å unngå en tvilsom situasjon etter personens død. (Se også: Unngå 4 vanlige årsaker til familiebedrifter.)

Skatteplanlegging

Når skatter blir involvert, kan eiendomsplanlegging være komplisert og noen ganger dyr.

"De fleste eiendeler mottar et oppstart på grunnlag av eiendomsinnehaverens død dersom eiendelen hadde verdsatt etter kjøpet," sier Case. "For eksempel, dersom 100 aksjer ble kjøpt før sin død på $ 100 000, og ved døden var aksjene verdt $ 150 000, det nye grunnlaget ville være $ 150 000 i hendene på arvingen, hvor han eller hun kunne selge den umiddelbart for $ 150 000 uten noen skattemessige konsekvenser."

Men visse eiendeler som pensjonsregnskap mottar ikke denne oppstarten på grunnlag. Så slike eiendeler som en IRA-konto bør ikke overlates til arvinger fordi de ville være skattepliktig til arvingen.

Best for familien: Når det gjelder eiendomsskatt, bortsett fra kvalifiserte kontoer, er det liten forskjell mellom vanskelige og virtuelle eiendeler når det gjelder skatteimplikasjoner av eiendomsplanlegging. Enten det er gull eller aksjer, er skattebehandlingen den samme.

The Bottom Line

Eiendomsplanlegging advokater anbefaler å forenkle eiendoms eierskap for å gjøre administrasjonen av sin bo plan enklere. Arbeid med en eiendomsplaneringsadvokat for å sette sammen et dokument som tydelig utspiller hvordan dine eiendeler vil bli distribuert. Fordi boen skatt ikke sparker inn til personen har $ 5. 43 millioner i eiendeler, mange mennesker trenger ikke å bekymre seg for det, men det er fortsatt mange skattemessige konsekvenser som kan komme til spill. (Se også: Planleggings tips for gjennomsnittlig klient .)