Siden arbeidsgivere er i drift med å drive firmaet, ansetter de vanligvis administrasjonen av 401 (k) planer eller for et større firma, har et internt menneskelig personale-teammedlem kjøre programmet. Den 401 (k) må overholde føderale retningslinjer og drives med en fiduciary bekymring for de ansatte 'hardt opptjente penger. Det er her 401 (k) investeringspolitikkerklæringen (IPS) kommer inn. I likhet med en standard investeringspolitisk uttalelse mellom en finansiell rådgiver og klienten, styrer denne uttalelsen forholdet mellom fondadministratoren og medarbeiderne. (For mer, se: Grunnleggende om en 401 (k) pensjonsplan .)

Den formelle 401 (k) investeringspolitikkerklæringen bør deles med ansatte som deltar i planen og inkluderer de overordnede økonomiske målene og investeringsalternativene for plandeltakere. En 401 (k) benchmarkingundersøkelse utført av Deloitte Consulting fant at bare ca 83% av de planlagte undersøkelsene hadde en investeringspolitisk uttalelse på 401 (k). (For mer, se: 5 tegn på at du har en elendig 401 (k) Plan .)

Et eksempel

Her er hva som skal dekkes i dette viktige dokumentet med eksempler som følger med hvert hovedemne. (For mer, se: Analysere de beste pensjonsplanene og investeringsalternativene .)

Investeringsfilosofi og investeringsmål

401 (k) -planen er utviklet for å videreutvikle selskapers lojalitet og tilby en egnet strategi for å spare og investere for pensjonering. Det burde:

Detaljert aktivitetsallokering og passende fondvalg innen hver aktivaklasse. (For mer, se: 5 ting å vite om ressursfordeling .)

Opplær ansatte om grunnleggende investeringsinstitusjoner til videre kloke valg.

Hvem administrerer planen?

Planen vil bli administrert gjennom pensjonsplanleggingsavdelingen hos større investeringsmeglerfirma i samsvar med alle lokale og føderale lover.

Planmål

Betal umiddelbart alle fordeler og utgifter.

Hold kostnader, avgifter og utgifter til et rimelig minimum.

Gi kun råd fra den utpekte finansdirektøren.

Bruk due diligence i alle saker relatert til programmet, inkludert investeringsalternativer og planrådgivere.

Kontroller regelmessig aktiviteter av 401 (k) plan i henhold til relevante forhåndsbestemte regler.

Tillat plandeltakere sømløs tilgang til sine kontoer, og evnen til å gjøre endringer i samsvar med planretningslinjer.

Inkluder rimelige investeringsvalg, inkludert et kontantalternativ, indeksfond og tilgang til både USA og internasjonale markeder.

Følg medarbeiderpensjonsinntektsloven av 1974 (ERISA) fiduciary adviseur safe harbor regler. (For mer, se: Hva DoLs Fiduciary Policy betyr for rådgivere .)

Overvåke og tilpasse investeringsalternativer når det er nødvendig

Sikre klare retningslinjer for kjøp av aksjeselskap.

Utnevne ikke-forutse, profesjonelle overvåkere av programmet for årlig revisjon. Inkluder gjennomgang av tilgjengelige investeringsalternativer.

Angi og følg ytelsesstandarder for å veilede planinvesteringsalternativer. (For mer, se: En portefølje for sparere i nærheten av pensjonering .)

Bunnlinjen

Et selskaps 401 (k) plan er en viktig ansattes fordel. Opprettelse, vedlikehold og overholdelse av retningslinjene fremmer en fornøyd arbeidsstyrke, og sannsynligheten for at arbeidstakere vil delta i planen. Til slutt kan riktig 401 (k) investeringspolitikkerklæring føre ansatte til å spare og investere i pensjon. (For mer, se: 4 Unike ansattes fordeler du aldri har hørt om .)