Måten 401 (k) fungerer etter at du går på pensjon, avhenger av hva du gjør med det. Avhengig av alder ved pensjonering (og selskapets regler), kan du velge å begynne å ta kvalifiserte distribusjoner. Alternativt kan du velge å la kontoen din fortsette å samle inn inntekter til du må begynne å ta utdelinger etter vilkårene i planen din.

Kvalifiserte fordelinger

Hvis du går på pensjon etter 59. år, kan IRS begynne å ta utdelinger fra 401 (k) uten å ha en 10% tidlig uttaksstraff. Avhengig av selskapets regler, kan du velge å ta regelmessige utdelinger i form av en livrente, enten for en fast periode eller over forventet levetid, eller å ta ikke-periodiske eller engangsbeløp.

Når du tar utdelinger fra 401 (k), forblir resten av kontosaldoen din investert i henhold til tidligere tildelinger. Dette betyr at lengden på tid over hvilke betalinger kan tas, eller beløpet for hver betaling, avhenger av ytelsen til investeringsporteføljen din.

Hvis du tar kvalifiserte utdelinger fra en tradisjonell 401 (k), er alle utdelinger gjenstand for din nåværende ordinære inntektsskattesats. Hvis du har en utpekt Roth-konto, har du imidlertid allerede betalt inntektsskatt på bidragene dine, slik at de ikke er gjenstand for beskatning ved uttak. Roth-kontoer gjør at inntektene også kan distribueres skattefrie, hvis kontoinnehaveren er over 59. 5 og har holdt kontoen i minst fem år (se 401 (k) Planer: Roth eller Regular? og Kjenn regler for Roth 401 (k) Rollovers ).

Hvis du går på pensjon - eller mister jobben din - når du er 55 år gammel, men ikke ennå 59. 5, kan du unngå 10% tidlig tilbaketrekking straff for å ta penger ut av din 401 (k). Dette gjelder imidlertid kun 401 (k) fra arbeidsgiveren du nettopp har forlatt; penger som fortsatt er i en tidligere arbeidsgivers plan, er ikke kvalifisert for dette unntaket (heller ikke penger i en IRA).

La det ligge

Du må ikke ta utdelinger fra kontoen din så snart du går på pensjon. Mens du ikke kan fortsette å bidra til en 401 (k) som er beholdt av en tidligere arbeidsgiver, er planadministratoren pålagt å opprettholde planen din hvis du har investert mer enn $ 5 000. Alt mindre enn $ 5 000 vil utløse en lump sum-fordeling, men de fleste som nærmer seg pensjonering, har større besparelser påløpt.

Hvis du ikke har behov for besparelser umiddelbart etter pensjonering, er det ingen grunn til ikke å la dine besparelser fortsette å tjene investeringsinntekter. Hvis du ikke tar noen utdelinger fra 401 (k), er du ikke underlagt noen beskatning.

Påkrevd Minimumfordeling

Mens du ikke trenger å begynne å ta utdelinger fra 401 (k) i minuttet du slutter å jobbe, må du begynne å ta nødvendige minimumsfordeler (RMDs) innen 1. april, etter året du svinger 70.5. Noen planer kan tillate deg å utsette distribusjoner til det året du går på pensjon, hvis du går på pensjon etter fylte 70. 5, men det er ikke vanlig.

Hvis du venter til du må ta dine RMD, må du begynne å ta regelmessige, periodiske utdelinger beregnet ut fra din forventede levetid og kontosaldo. Mens du kan trekke tilbake mer i et gitt år, kan du ikke trekke mindre enn RMD.

Hvis du vil beholde byggingen

Hvis du vil fortsette å bidra til pensjonsbesparelsen, men ikke kan bidra til 401 (k) etter å ha gått fra jobben din hos det firmaet, kan du velge å rulle over kontoen din inn i en IRA. Mens du kan bidra til en Roth IRA så lenge du vil, kan du ikke bidra til en tradisjonell IRA etter at du har fylt 70 år. 5. Merk at du kun kan bidra med inntjening til en hvilken som helst type IRA - så denne strategien vil bare fungere hvis du har ikke pensjonert helt og fremdeles tjene "skattepliktig kompensasjon, for eksempel lønn, lønn, provisjoner, tips, bonuser eller netto inntekt fra selvstendig næringsdrivende", som IRS legger den. Du kan ikke bidra med penger opptjent fra investeringer eller fra sosial sikkerhetskontroll, selv om visse typer aldersbetalinger kan kvalifiseres.

For å utføre en overføring av 401 (k), kan du velge å få planansvarlig til å distribuere besparelsene direkte til en ny eller eksisterende IRA. Alternativt kan du velge å ta fordelingen selv. Du må imidlertid sette inn midler i IRA innen 60 dager for å unngå å betale skatt på inntektene. Tradisjonelle 401 (k) kontoer må rulles over til tradisjonelle IRAer, mens utpekte Roth-kontoer må rulles inn i Roth IRAer.

Som 401 (k) utdelinger, er uttak fra en tradisjonell IRA underlagt din normale inntektsskattesats året der du tar fordelingen. Utbetalinger fra Roth IRA er helt skattefrie hvis de tas etter at du har fylt 59. 5, og hvis du har bidratt til noen Roth IRA i minst fem år. IRA er underlagt de samme RMD-forskriftene som 401 (k) s og andre arbeidsgivere-sponsede pensjonsordninger.

The Bottom Line

Regler som styrer hva du kan gjøre med din 401 (k) etter pensjonering er svært komplisert, formet både av IRS og av selskapet som satte opp planen. Rådfør deg med firmaets planadministrator for detaljer og prøv å snakke med en finansiell rådgiver også før du tar noen endelige beslutninger.