Millioner av amerikanere som går på pensjon hvert år står overfor flere store økonomiske endringer og beslutninger. En av de viktigste problemene som mange arbeidstakere står overfor, er hva de skal gjøre med pengene de har samlet i sine 401 (k) planer i løpet av sine arbeidsår. Selvfølgelig er de vanligste rådene som pensjonere med 401 (k) penger mottatt, å rulle planen over til en individuell pensjonskonto (IRA). Men er dette virkelig alltid det beste alternativet? Selv om svaret på dette er klart ja i mange tilfeller, vil denne artikkelen undersøke fordelene og ulemperne ved denne felles økonomiske transaksjonen, og når det kan være fornuftig å unngå det. (For mer, sjekk ut Kjenn regler for Roth 401 (k) Rollovers .)

TUTORIAL: Pensjonsplaner

Hva er mine valg?

Det er i hovedsak fire alternativer at de med 401 (k) penger kan velge mellom når de slutter å jobbe:

1. Rull pengene over til en selvstyrt IRA.
2. Rull pengene inn i neste arbeidsgivers 401 (k) plan.
3. Ta en klumpsumfordeling av pengene.
4. La pengene stå i planen.

Rollover-alternativet

Det første alternativet er langt den vanligste av flere grunner. Å rulle planen til en IRA gir eieren muligheten til å velge fra et mye bredere utvalg av investeringer. IRAer tillater nesten alle typer investeringer å bli plassert i dem med en liten håndfull unntak. Aksjer, obligasjoner, innskuddsbevis (CD), verdipapirfond, eiendomsinvesteringer (REIT), livrenter og derivater og til og med noen alternative investeringer som olje- og gassleasing kan i de fleste tilfeller kjøpes inn i disse regnskapene. Investeringsalternativene i mange 401 (k) planer er ganske begrenset, og kan ikke være spesielt konkurransedyktige med hva som er tilgjengelig andre steder. Noen planer (for eksempel den statlige sparekassen) har bare et halvt dusin penger å velge mellom, og noen selskaper oppfordrer deltakerne til å investere tungt i aksjemarkedet. Mange 401 (k) planer finansieres også med variable livrentekontrakter som gir et forsikringsbeskyttelseslag for eiendelene i planen til en pris for deltakerne som ofte går opp til 3% per år. (For mer informasjon om bruk av variable livrenter i pensjonsplaner, les Få hele historien om variabel livrente. )

IRA tilbyr frihet fra mange av disse restriksjonene, og gir også ofte arvinger med mer fleksible utbetalingsalternativer enn kvalifiserte planer. Noen planer forbyer tidligere deltakere å få en delvis fordeling av planen og krever at ingenting trekkes tilbake eller at planen blir likvidert helt. IRAer tillater eiere å trekke tilbake noe beløp når som helst. Selvfølgelig konkurrerer megler- og investeringsselskaper hardt for overgangsmidler, og noen firmaer vil betale nye kunder hundrevis av dollar for å lande sin virksomhet.Den økte beskyttelsen fra kreditorer som IRA nå har, gjør dem også mer attraktive, selv om det er en grense på 1 millioner dollar på mengden av IRA-penger som er unntatt fra kreditorer. IRAer tillater også investorer å konsolidere alle sine pensjonsmidler på bare ett eller to kontoer og gir dermed enkelhet og bekvemmelighet. Videre kan arbeidere nå rulle sine 401 (k) s direkte inn i en Roth IRA hvis de velger det, noe som gjør at de kan unngå å ta nødvendige Minimum Distribution (RMD) når de når 70 år. 5.

La det ligge > Til tross for restriksjonene som følger med å bo i en 401 (k) plan, kan det være noen fordeler å holde pengene dine der i minst en stund etter at du går på pensjon. De 401 (k) planene som tilbyr lån kan gi deg et middel til å få tilgang til pensjonsmidler midlertidig uten skatt eller straffer. Selvfølgelig blir ethvert beløp som ikke tilbakebetales behandlet som en skattepliktig fordeling, så tenk nøye før du gjør dette. En annen faktor å vurdere er investeringens ytelse. Hvis din 401 (k) planportefølje har vesentlig overgått markedene over tid, vil du kanskje tenke to ganger før du ruller planen over. De fleste planadministratorer vil ikke tillate overføring i naturen, men krever likvidasjon av alle investeringer i planen før de flyttes. Selvfølgelig, hvis du er i stand til å gjenskape planporteføljen din med rimelig nøyaktighet i din IRA etter at du har rullet den over, kan dette ikke være avskrekkende. Dette er imidlertid ikke alltid mulig, da noen planer som de som bruker sofistikerte investeringsplattformer som tilbys av pengeforvaltningsbedrifter, ikke er tilgjengelige i en uavhengig IRA. En 401 (k) og andre kvalifiserte pensjonsmidler er også praktisk talt unntatt fra alle kreditorer uten grense. Derfor er en pensjonert leder med 3 millioner dollar i en kvalifisert plan som er tvunget til å erklære konkurs, dumt å berøre disse pengene, fordi det ikke kan festes av noen (unntatt IRS). (For mer informasjon, se

4-1-1 på 401 (k) s .) Andre alternativer

De som flytter fra et selskap til et annet, har nå mulighet til å rulle sine tidligere pensjonsplan i den som tilbys av deres nye arbeidsgiver, men dette kan ikke alltid være klok heller. Investeringsvalgene i den nye planen bør vurderes nøye før dette gjøres, fordi deltakerne kan være i stand til å finne mer konkurransedyktige valg i en IRA. Dette alternativet kan imidlertid tillate deltaker å opprettholde bare en pensjonskonto.

Det er sjelden anbefalt å kaste ut 401 (k) -planen din, og det bør nok bare gjøres hvis du absolutt må ha penger av en eller annen grunn, for eksempel å betale en stor medisinsk regning. Av dine pensjonsmidler vil 20% automatisk bli holdt tilbake, og hele saldoen vil bli beskattet som vanlig inntekt på en gang, noe som kan resultere i en betydelig og unødvendig skattekostnad for deg, spesielt hvis distribusjonen din er stor nok til å lande deg i en høyere skattekonsoll.

Bunnlinjen

Selv om det ofte er fornuftig å rulle dine 401 (k) penger inn i en tradisjonell eller Roth IRA, er dette ikke alltid det beste alternativet.Sørg for å finne ut om planens distribusjonsregler før du tar tiltak og vet hva alternativene dine er på forhånd, slik at du har tid til å planlegge fremover. For mer informasjon om 401 (k) planrullinger, last ned publikasjon 575 fra IRS-nettsiden eller konsulter din planadministrator eller finansiell rådgiver. (For å hjelpe 401 (k), les

Slik får du mest mulig ut av et 401 (k) program .)