Du tror kanskje det eneste du må vite om en Roth IRA er at bidragene dine er begrenset til $ 5, 500 hvis du er under 50 år og $ 6, 500 hvis du er 50 år eller eldre . Det er mye mer komplisert enn det.

Men først, ta en rask titt på nøkkelforskjellen mellom en Roth IRA og en tradisjonell IRA. Bidrag til en Roth IRA er ikke fradragsberettiget, men når du trekker pengene, er uttak på begge bidrag og gevinsten skattefrie. Den tradisjonelle IRA er fradragsberettiget, men når du trekker ut midler, blir de beskattet til din nåværende skattesats. Dessuten må du ta nødvendige minimumsfordeler på tradisjonelle IRA, men ikke Roths, når du er 70-1 / 2. (Se Roth vs tradisjonell IRA: som passer for deg? for flere detaljer.)

Hvis du bestemmer deg for en Roth, her er de 10 vanligste feilene folk med Roths er sannsynlig å gjøre.

en. Ikke tjene nok

Du kan ikke bidra mer til en Roth IRA enn du faktisk tjente i inntekt. Denne inntekten kan komme fra lønn, tips, faglige avgifter, bonuser og andre beløp mottatt for å yte personlige tjenester. Du kan også vurdere inntekter fra provisjoner, selvstendig næringsinntekt, nontaxable combat pay, militær differensial lønn, og skattepliktig underholdsbidrag og separate vedlikeholdsutbetalinger. Hvis inntektene dine kommer fra andre typer inntekter - for eksempel utbytte, renter eller gevinster - kan de ikke brukes til å bestemme ditt tillatte Roth-bidrag. Du kan bidra til en Roth opp til tillatte grenser for både deg og din ektefelle så lenge du filer i fellesskap, og en av dere gjør nok kvalifisert inntekt til å finansiere bidraget.

IRS bruker Modified Adjusted Gross Income (MAGI) for å beregne hva du kan bidra med. Ved beregning av MAGI reduseres inntektene med visse fradrag som bidrag til en tradisjonell IRA, studieavdragsrenteavdrag, studieavgift og avgift, eller utenlandsk inntektsavdrag. Hvis inntektsnivået ditt ligger nær det planlagte Roth-bidraget, må du kontrollere IRS-reglene for MAGI for å sikre at du holder deg under grensen. Fordi … se neste avsnitt.

2. Tjene for mye

Du kan tjene for mye til å bidra til en Roth IRA. Fra 2017 må personer som er gift, gjøre mindre enn $ 186 000 hvis de blir gift med en felles eller en kvalifisert enke i 2016. Hvis du tjener $ 186 000 eller mer, kan du bidra til å bidra med $ 196 000 noen penger, men beløpet vil bli redusert. Med inntekter på $ 196, 000 eller mer, er ikke noe bidrag tillatt. Inntektsrammer justeres hvert år av IRS.

Skattebetalere arkiverer som single; husets leder; eller gift, arkivere hverandre (som ikke bodde hos sin ektefelle til enhver tid i løpet av året) kan bidra til en Roth IRA så lenge de tjener mindre enn $ 118 000.Hvis de tjener $ 118 000 eller mer, opp til $ 133 000, blir deres tillatte Roth-bidrag redusert. Med inntekter på $ 133, 000 eller høyere, er ikke Roth-bidrag tillatt.

3. Bidrar for mye

Hvis du har mer enn en IRA, kan du gjøre feilen ved å bidra mer enn det tillatte maksimumet. Dette kan koste deg en straff på 6% på overskytelsen hvert år etter den feilen. Du kan unngå straffen så lenge du oppdager feilen før du legger inn skatt og tar den ut av kontoen. Du kan også unngå langsiktig straffe ved å overføre dette bidraget til et annet skatteår, men sørg for å dokumentere det med IRS.

4. Filing av skatter separat

Filing av skatter separat fra ektefellen kan være kostbart på mange måter. Du mister alle typer fradrag og andre blir redusert. Så lenge du tjente mer enn $ 10 000 og bodde hos din ektefelle når som helst i løpet av året som du sender separat, mister du alle rettigheter til å dra nytte av en Roth IRA. Hvis du har gjort mindre enn $ 10 000, kan du muligens redusere bidraget til Roth IRA.

5. Brudd på 365-dagers IRA-rullingsregel

Fra og med 2015 endret IRA-overgangsregler, slik at du bare kan rulle penger fra en IRA til en annen IRA en gang i løpet av en 365-dagers periode. Dette påvirker alle IRAer du holder, så vær svært forsiktig når du planlegger å gjøre en endring. Tidligere var regelen en gang i året, men nå året det oppstår, spiller ingen rolle. Den er basert utelukkende på en 365-dagers periode. "Noen mennesker kan miste hele IRA fordi de gjorde to omlegginger på et år og ikke skjønte det," sier Ed Slott, forfatter av "The Retirement Savings Tax Bomb … og Hvordan Defuse It."

6. Velge Feil Type Rollover

Du kan ikke innse det, men det er mange forskjellige måter å rulle over en IRA, og små tekniske feil kan føre til straffer eller unødvendig skattemessig treff. Ulike feil kan gjøres med hver type overgang, spesielt hvis du velger feil type for din individuelle økonomiske situasjon. Detaljerne er for kompliserte for denne korte oversikten, så sørg for å få råd (se feil nr. 7) før du velger en bestemt overgang.

--1- ->

7. Rolling over pengene selv

Gitt de mulige feilene ved å velge feil overgang, er det alltid best å søke økonomisk rådgivning enten fra en gebyrbasert finansiell rådgiver eller fra IRA-trustee. Unngå å rulle over pengene selv (tar ut pengene med sjekk og deretter innskudd ing det et annet sted). Så mange ting kan gå galt.

Den vanligste feilen mangler 60-dagers tidsfrist fordi du brukte penger til noe annet og da ikke hadde nok til å gjøre fullt bidrag til tiden. Hvis du velger å gjøre det selv, må du være nøye med å dokumentere overføringen dersom IRS stiller spørsmål. Hvis du ikke kan bevise at du har overført, vil du betale skatt og straffer på overført penger. Din beste innsats er å gjøre en varemottaker (også kalt administrator til overordnet), så sørg for at midlene er overført til den type IRA du valgte.For mer, se Guide til 401 (k) og IRA Rollovers.

8. Mangler ut på en Roth Hvis du tjener for mye

Som angitt ovenfor kan du tjene for mye penger til å bidra til en Roth, men alt går ikke tapt. Du kan kanskje bidra til en ikke-fradragsbar IRA, som er tilgjengelig for alle, uansett hvor mye de gjør. Disse pengene bidrar med penger som allerede er skattet, og det er ingen begrensninger på beløpet som kan bidra eller inntektene du har lov til å ha.

Du må umiddelbart konvertere denne ikke-fradragsberettigede IRA til en Roth IRA før det er noen inntekter på pengene. Rådgivere anbefaler at du legger inn penger til en lav rente som tjener IRA-konto for å minimere sjansen for at det vil tjene inntekt før du overfører det (slik at du ikke reiser spørsmål om overføring av inntjening). Du kan bli sittende fast med en skatteregning hvis du har en annen tradisjonell IRA eller en 401 (k) med arbeidsgiveren din, så få økonomisk råd før du prøver denne strategien. For mer, se Hvordan kan jeg finansiere en Roth IRA hvis inntekten min er for høy til å gi direkte bidrag?

Du har muligheten til å konvertere en 401 (k) eller tradisjonell IRA til en Roth IRA. Fordelen med dette trekket er at eventuelle inntekter etter konverteringen ikke lenger vil bli skattepliktig. Ulempen er at du må betale skatt basert på din nåværende inntekt for eventuelle konverterte penger. "Generelt, jo lengre tidshorisonten og jo høyere sannsynligheten for en høyere projisert inntektsskatt i parentes, desto mer sannsynlig vil en konvertering fungere i investorens favør, sier Mark Hebner, grunnlegger og president for Index Fund Advisors, Inc. ., Irvine, Calif. Hvis du planlegger å bruke denne strategien, jobber du med en finansiell rådgiver for å være sikker på at du ikke gjør en feil. Se Konvertering av tradisjonelle IRA-besparelser til en Roth IRA .

9. Ikke Rebalancing Your Account

Markedet vil stige og falle over de mange årene som du vil holde din IRA. Begynn med å avgjøre en tildeling som passer ditt toleransnivå for oppturer og nedturer. Generelt anbefaler rådgivere at vekstdelen av porteføljen din skal være 110 eller 120 minus alderen din. Så hvis du er 30, bør prosentandelen av porteføljen din i vekstaksjer være 80% eller 90%. Det er klokt å ha en blanding av aksjer fra selskaper av forskjellige størrelser og investeringer i ulike bransjer. Mutualfond kan hjelpe deg med å få den riktige blandingen hvis du har en liten portefølje eller du ikke har tid til å undersøke og velge aksjer.

Som markedet skifter, kan du oppdage at du har gjort for mye penger i ett område, og porteføljen din er ikke lenger balansert. Det er en god ide å gjennomgå aktivaallokeringen en eller to ganger i året (ikke oftere fordi du ikke vil reagere på kortsiktige markedsveier). For hjelp med dette, se Den beste porteføljebalansen . Husk at kontohavere og deres ektefeller ikke betaler skatt på inntekten fra deres Roth-investeringer.

10. Ikke ta RMDs Hvis du erverver en Roth

Pengene som trekkes fra Roth IRA er generelt ikke skattepliktig, men det gjelder bare for den opprinnelige eieren av IRA og hans eller hennes ektefelle.Hvis du arver en IRA fra noen som ikke er din ektefelle, må du ta nødvendige minimumsfordeler (RMDs), som ligner på en tradisjonell IRA eller 401 (k).

"En ikke-spousal mottaker som bestemmer seg for ikke å ta RMD fra en arvelig Roth IRA, må da likvide hele kontoen innen 31. desember av femårsjubileet for den opprinnelige kontoinnehaverens død," sier Hebner. "Med mindre det er et øyeblikkelig behov for midlene, er mottakeren i det vesentlige å fjerne skattefritaket vekst som er tillatt for Roth IRA, noe som ikke er optimalt. "

IRS-straffen for ikke å følge RMD-reglene kan være så høy som 50% av pengene som ikke ble trukket tilbake, som skulle ha blitt tatt ut. Så hvis du er heldig nok til å arve en Roth IRA, må du sjekke tilbaketrekningsregler med din økonomiske eller skattemessige rådgiver.

The Bottom Line

Å ha en Roth kan gi deg en bonanza av pensjonsytelser for deg selv og dine arvinger. Ikke underminere disse fordelene ved å slå opp på de mange reglene som bestemmer hvem som kan ha en Roth, og hvordan kontoinnehavere må administrere midlene.