Vi vet alle at livsforsikring kan gi viktig erstatning for familiemedlemmer etter at en kjære passerer. Men livsforsikring er mer enn bare en posthumøs inntektskilde. Det kan også være et delikat verktøy for å skille ut ens arv. Og for veldedighetsbevisste personer kan livsforsikring sikre at deres filantropiske tiltak lever på en skattefordelaktig måte lenge etter at de er borte. Her er en nærmere titt på noen av de arvenbyggende måtene som livsforsikringspolicyene kan brukes til.

Å holde virksomheten i live

Ved første øyekast kan du tenke at livsforsikring har lite å gjøre med forretningsordningsplanlegging. Men vurder følgende scenario. Familiepatriarken "Charles" er en velstående bedriftseier, med tre sønner. Men bare to av barna har historisk vist interesse for å drive virksomheten fremover. Den tredje sønnen? Ikke så mye. Og mens Charles vil at alle tre sønner skal oppleve en rettferdig behandling etter hans død, er det en oppskrift på vanskeligheter å belyse sin virksomhet i like tredjedeler. Den apatiske sønnen er sannsynlig å bli sett på som dødvekt, det kan oppstå spisser, og virksomheten er bundet til å lide. (For mer, se: Planleggings tips for finansielle rådgivere .)

Alternativt, ved å gi den tredje sønnen en kontant utbetaling gjennom en livsforsikring, i stedet for egenkapital i virksomheten, er Karls virksomhet uendelig mer sannsynlig å overleve overgangen og trives over tid. Enkelt sagt: Finesse kreves når man arbeider med ofte tornet familiedynamikk, og en god livsforsikring kan sikre dette.

Gratulerer med hensikt

Ifølge data fra veldedighetskandidaten og forskningsgruppen The Giving Institute, i 2015 oppnådde veldedige donasjoner i Amerika rekordnivåer med en estimert $ 373. 25 milliarder kroner i bidrag. Og mens de fleste veldedige individer gir sine kjæledyrsårsaker på månedlig eller årlig basis, kan verdipapirforvaltere som hjelper kunder med å utnytte livsforsikringsevner, hjelpe dem med å forsterke effekten av å gi dem.

Tilfelle i punkt: Hvis den 65 årige Brenda utgjør 10 000 dollar i bidrag til et sykehus i en tredje verdens nasjon, vil hennes totale veldedighetsgave i løpet av de neste 20 årene være $ 200 000 - kanskje nok til å ha råd til en ny CT Scan-maskin. Alternativt, hvis Brenda bidrar til en livsforsikring med $ 10 000 årlige premier i løpet av de samme 20 årene, kan hennes samlede gave nå mer enn $ 1 000 000 nok til å utstyre en hel pediatrisk enhet med medisinsk utstyr. Sistnevnte scenario er muliggjort fordi den nåværende årlige gjeldsskatten ekskludering (gaver som kan skje uten å utløse en skattemessig konsekvens) er $ 14 000. Ved å ansette en uigenkaldelig livsforsikringstjeneste (ILIT) for å kjøpe livsforsikring med sin årlige $ 10 , 000 gave, kan ILIT utelukkes til hvilken som helst person eller veldedighet fordi Brenda fastsetter i sin vilje - fri for inntekts- og eiendomsskatt.(For mer, se: Hvordan livsforsikring kan bidra til å redusere eiendomsskatter .)

Legacy Plannings skatteproblem

Som en delvis oppløsning til den finanspolitiske klippen fra flere år tilbake, signerte president Barack Obama lov amerikansk skattebetaler relief lov av 2012, som utvidet tidligere skattefradrag programmer. Følgelig er færre mennesker erfarne krympende eiendommer på grunn av skattebyrder, noe som fører til at mange lurer på om de fortsatt trenger skatteeffektiviteten til livsforsikring.

Men mange økonomiske planleggere mener at disse skattefritakelsene ikke bør overskride betydningen av livsforsikring som det gjelder arv planlegging. Dette gjelder særlig med pensjonister med betydelig inntekt utover eiendelene sugd bort i deres individuelle pensjonskonto (IRA). Når slike pensjonister har fylt 70 år, og må begynne å ta nødvendige minimumsfordeler (RMD) fra deres IRA, kan eiendelene etter skatt bli tildelt premie på personlig eid livsforsikring eller forsikring eid av en uigenkallelig tillit, å sette opp deres kjære med finansiell sikkerhet. Kjent som en "arvet IRA" er denne metoden for overføring enda en eldre planlegging taktikk tilgjengelig for forbrukerne.

The Bottom Line

Livsforsikring er ikke bare et stumt verktøy for å overføre eiendeler fra en generasjon til den neste. Forsikret forsiktig, livsforsikring kan beskytte og bevare ens arv, langt etter døden. (For mer, se: Tips for å hjelpe kunder med livsforsikringsbehov .)