a:

Solvensforholdene måler selskapets økonomiske helse og evne til å møte langsiktige forpliktelser. Bruk solvensforhold til å sammenligne selskapets solvens med industristandarden for å fastslå sannsynligheten for at den vil fortsette å oppfylle sine gjeldsforpliktelser.

Solvens Ratio

Ett stiftmål er solvensforholdet. Dette forholdet måler selskapets evne til å holde seg i drift og betale av gjeld og andre forpliktelser. Spesielt måler det om et selskaps kontantstrøm er tilstrekkelig til å møte alle sine forpliktelser. Det beregnes ved å dele selskapets nettoinntekter og avskrivninger med sine totale forpliktelser. Når man sammenligner solvensforholdet, viser et høyere forhold at et selskap er økonomisk forsvarlig. Et lavere forhold indikerer at et selskap kan være økonomisk svakt og ikke kunne oppfylle sine gjeldsforpliktelser i fremtiden.

For eksempel, anta at du beregner solvensforholdet mellom firma ABC, et teknologibedrift, og du finner det til å være 0. 5. Teknologibransjen har imidlertid en gjennomsnittlig solvensgrad på 4. Dette forteller deg at selskapet ABC ikke er som løsningsmiddel som de andre selskapene i bransjen, og det kan ta for mye gjeld. Den lave solvensprocenten for selskapets ABC, i forhold til konkurrentene, indikerer at selskapet er økonomisk svakt og har større sannsynlighet for mislighold på sine gjeldsforpliktelser.

Gjeld til egenkapitalandel

En annen vanlig solvensmåling er gjeld til egenkapitalandel, som måler hvor stor økonomisk innflytelse et selskap bruker. Det beregnes ved å dele selskapets totale gjeld med sin totale egenkapital. Dette gir mengden gjeld som et selskap bruker til å finansiere sine eiendeler. Når du bruker dette forholdet, sammenlign det med bransjestandarden. Et høyere forhold indikerer en høyere sannsynlighet for at et firma vil misligholde sin gjeld, fordi det bruker mer gjeld til å finansiere sine eiendeler.

For eksempel, anta at du beregner et selskaps totale gjeld til $ 10 millioner og den totale egenkapitalen til $ 15 millioner. Sum gjeld til total egenkapitalandel for dette selskapet er 0. 67, eller 67% ($ 10 millioner / $ 15 millioner). Dette indikerer at 67% av selskapets eiendeler er finansiert med gjeld og 33% finansieres av egenkapitalkilder.

Gjennomsnittlig totalgjeld til total egenkapital i selskapets industri er 30%. Dette forteller deg at selskapet tar for mye gjeld til å finansiere sine eiendeler i forhold til bransjens gjennomsnitt. Siden selskapets gjeldsgrad er over 66% og er mer enn dobbelt industristandard, undersøk og undersøk selskapet grundig før man vurderer en investering. Selskapet er ikke som løsningsmiddel som andre selskaper i bransjen; Det kan møte fremtidige økonomiske hindringer, og det kan være misligholdt på gjeldsforpliktelser.